Nakit Akışı Formülü: İşletmenin Tanımı, Türleri ve Önemi 2023
aboutknowledge.co.id – Bir küçük işletme sahibinin nakit girişlerini ve çıkışlarını izlemek için bilmesi gereken temel bir formül vardır. Bu nakit akışı formülü, yalnızca hayatta kalmak için değil, aynı zamanda büyümek ve gelişmek için yeterli paraya sahip olmanıza yardımcı olacaktır.
Borç verenler ve yatırımcılar da bir işletmenin sağlığını değerlendirmek için bu metriğe bakarlar. Bu makale, her küçük işletme sahibinin nakit akışını etkili bir şekilde yönetmek için bilmesi gereken temel formüllere genel bir bakış sunar. Ama önce nakit akışı formülünün tanımına bakalım.
Nakit Akışı Formülü Nedir?
Nakit akışı formülü, muhasebeciler ve işletme sahipleri tarafından kullanılan finansal analizin önemli bir bileşenidir. Çeşitli finansal işlemlere ilişkin değerli bilgiler sağlayan nakit akış raporları ile işletmenizin net kârını hesaplayın.
Nakit akış tabloları, yalnızca üretim ve satış gibi temel iş faaliyetlerine odaklanmaktan, yatırım temettüleri gibi ek gelirleri dahil etmeye kadar değişebilir. Analistler ve yatırımcılar, bir şirketin genel mali durumunu değerlendirmek için bu tabloları inceler.
4 Önemli Nakit Akışı Kategorisi
Nakit akışı analizi, şirket sahiplerinin kuruluşa ne kadar para aktığını ve kuruluştan çıktığını görmelerine yardımcı olur. Nakit akışlarını analiz etmenin birçok yolu vardır, bazıları işletme yöneticileri tarafından tercih edilir ve diğerleri dış yatırımcılar için daha önemlidir.
Bir şirketin muhasebe hedefleri, hangi nakit akışı kategorisinin kullanılacağını belirleyebilir. Ana nakit akışı kategorileri şunlardır:
- Net Nakit Akışı: Net nakit akışı, bir şirketin belirli bir muhasebe döneminde ürettiği veya kaybettiği nakit miktarını yansıtan finansal bir ölçüdür. Bu, toplam gelirin toplam parasal maliyetten çıkarılmasıyla hesaplanabilir.
- İşletme Nakit Akışı: İşletme nakit akışı, bir şirketin satış veya üretim gibi ana faaliyet alanından net kar elde edip etmediğini analiz eder. Dış yatırımlar veya çekirdek dışı faaliyetler hariç olmak üzere, ana faaliyetlerimizle ilgili finansal giriş ve çıkışlara odaklanıyoruz.
- Serbest Nakit Akışı: Serbest nakit akışı, bir şirketin borç yükümlülüklerini ödedikten ve temettü ödedikten sonra kullanabileceği toplam tutarı ifade eder. Ücretsiz nakit, yeni işlere yatırım yapmak, hissedarlara dağıtmak veya günlük işlemler için kullanılabilir.
- İndirimli Nakit Akışı: İndirimli nakit akışı, bir yatırımın net bugünkü değerini (NPV) belirlemek için kullanılır. NPV, bir işletmenin öngörülen gelecekteki değeri eksi mevcut talep fiyatıdır.
Nakit Akışı Nasıl Hesaplanır?
Nakit akışı formülü basit veya karmaşık olabilir. Günümüzde birçok işletme nakit akışını hesaplamak için muhasebe yazılımı kullanıyor, ancak hesaplamaları anlamak önemlidir. Nakit akışını hesaplamak için kullanılan dört ana formül aşağıdadır.
Net Nakit Akışı Formülü
Net nakit akışı, işletmenin çeşitli bileşenlerinin nakit akışlarını bir araya getirir. Net nakit akışını izleyen tüm formüller, bir şirketin giderlerini mevcut nakitten çıkararak muhasebe dönemi için net nakit bakiyesini sağlar. Şirketin nakit akışını hesaplamak için kullanılabilecek formül:
Net Nakit Akışı = Açılış Nakit Bakiyesi + (İşletme Nakit Girişi – Faaliyet Nakit Çıkışı) + (Nakit Akışı Yatırımları - Nakit Akışı Yatırımları) + (Fonlamadaki Nakit Akışı - Nakit Çıkışları) hazine)
Nakit İşlemleri, Nakit Yatırımı, Nakit Fonlama, Açılış Bakiyesi – bu faktörler olumlu veya olumsuz olabilir. Örneğin, bir inşaat şirketi, kredi temini gibi finansman faaliyetlerinden pozitif nakit akışına sahip olabilir. yeni ekipman veya projeler için, ancak daha yüksek malzeme ve işçilik maliyetleri nedeniyle operasyonlardan kaynaklanan negatif nakit akışı uzun.
İş olgunlaştıkça, projeler tamamlandığında operasyonlardan pozitif nakit akışı görebilirsiniz ve ödemeler alınır, ancak kredinin tamamı geri ödendiği için finansman faaliyetlerinden kaynaklanan negatif nakit akışı aktif.
İşletme Nakit Akışı Formülü
İşletme nakit akışını belirlemek için işletme gelirini işletme ve gayri nakdi giderlerden toplamanız, ardından işletme gideri çıkışlarını ve işletme sermayesindeki değişiklikleri çıkarmanız gerekir. Formül:
Faaliyet Nakit Akışı = Faaliyet Geliri + Nakit Dışı Giderler - Faaliyet Giderleri + İşletme Sermayesindeki Değişiklikler
Faaliyet karı, vergiler ve faiz düşüldükten sonra kalan tutardır. Gayri nakdi giderler, ihraç edilmiş hisse senetleri ve sabit kıymetlerin amortismanı gibi kalemleri içerir.
Bundan satıcı ücretleri, vergiler ve faiz ödemeleri gibi işletme maliyetlerini ve dönen varlıklar ile borçlar arasındaki farkı temsil eden işletme sermayesindeki değişiklikleri düşeriz.
Serbest Nakit Akışı Formülü
Bir şirketin serbest nakit akışını bilmek, işletme maliyetlerini anlamak için çok önemlidir. Bunu hesaplamak için, şirketin sermaye harcamalarını (gayrimenkul ve ekipmanla ilgili giderler, borç ödemeleri) vergi sonrası net işletme kârından (net kâr, amortisman, itfa payları ve öz sermaye) İş). Formül:
Serbest Nakit Akışı = Vergi Sonrası Net Faaliyet Kârı - Sermaye Ücretleri
Bu hesaplamalar, günlük operasyonlar için mevcut olan para miktarını ölçmeye yardımcı olur ve stratejik karar verme için değerli bilgiler sağlar.
İndirimli Nakit Akışı Formülü
İndirgenmiş nakit akışı formülü, işletme veya serbest nakit akışı formülünden farklı olarak daha karmaşıktır çünkü bir kalemin net bugünkü değerini belirlemek için öngörülen giriş ve çıkışları içerir varlık. Aşağıda, indirgenmiş nakit akışı formülünün kısa bir açıklaması bulunmaktadır.
Formül: İndirimli Nakit Akışı = (CF1)1/(1+r) + (CF2)2/(1+r) … + (CFn) n/(1+r)
girmek:
- CF1: İlk yıl nakit akışı
- CF2: 2. yıldaki nakit akışı
- n: yıllarla ölçülen gelecek dönem
- CFn: gelecek yıl için nakit akışı
- r: iskonto oranı veya iç verim oranı (IRR)
Not: Formüldeki oval (…), gelecekte istenen yıl sayısına (n ile gösterilir) ulaşılana kadar her yıl yeni bir girdinin eklendiğini gösterir.
Yatırımcılar, bir şirketin yatırım potansiyelini değerlendirmek için indirgenmiş nakit akışlarını kullanır. Risk almaya değer olup olmadığını değerlendirmek için önümüzdeki birkaç yıl için net gelir ve nakit bakiyelerini tahmin ediyorlar.
Borç verenler ayrıca ticari kredi sağlamanın güvenliğini değerlendirmek için de kullanırlar. Yıllarca negatif nakit akışı bekliyorsanız, şirkete borç vermemeyi tercih edebilirsiniz.
İndirgenmiş nakit akışı formülü, finansal analiz ve yatırım ve borç verme senaryolarında karar verme için güçlü bir araçtır.
İş için Nakit Akışı Formülünü Kullanma
Küçük işletme sahipleri için nakit akışına dikkat etmek çok önemlidir. Bu sayıları bulmak kulağa heyecan verici gelmeyebilir, ancak istenmeyen sürprizlerden kaçınmak önemlidir.
Nakit akışı formülünü anlamak, size finansal sağlığınız hakkında bütünsel bir görüş sunar. Nakit akışı sorunlarını proaktif olarak belirlemenize ve çözmenize yardımcı olur.
Operasyonları optimize ederek ve nakit akışını stratejik olarak yöneterek finansal zorlukların üstesinden gelebilir ve uzun vadeli başarıya giden yolu açabilirsiniz.
içindekiler listesi
Öneri:
- Verimli: Tanımı, Uygulaması ve Farkı… Verimli: Tanımı, Uygulaması ve Etkiliden Farkı - Verimli ile ne kastedilmektedir? ve bu da etkili mi?, Bu vesileyle Seputarknowledge.co.id bunu ve tabii ki başka şeyleri tartışacak Hangisi…
- 8 Kolay Adımda Çevrimiçi Sanat Nasıl Satılır? aroundknowledge.co.id - Çevrimiçi sanat eserlerini nasıl satacağınızı öğrenmek ister misiniz? İyi fikir! Sanat eseri satmak, sevdiğiniz şeyi yaparak para kazanmanın harika bir yoludur. Her yerde insanlar…
- Güçlü Bir Pazarlama Huni Nasıl Oluşturulur aroundknowledge.co.id - Bilseniz de bilmeseniz de bir pazarlama kanalınız var. Birçok şirket, bir pazarlama kanalının ne olduğunu veya onu nasıl ölçeceğini bilmiyor. Aslında, işletmelerin %68'inden fazlası bunun farkında değil. Ancak…
- Kanalınızı Büyütmek için YouTube Analytics'in 5 Gücü aroundknowledge.co.id - YouTube Analytics kullanıyor musunuz? Değilse, birçok fırsatı kaçırıyorsunuz. Şimdi YouTube arama sonuçlarında öne çıkma şansınız. Bu senin şansın…
- √ Uzmanlara Göre Mali Tabloların 18 Tanımı… 18 En Eksiksiz Uzmanlara Göre Finansal Tabloların Tanımı - Bu tartışmada finansal raporları açıklayacağız. Aşağıdaki açıklamalardan hangisi...
- √ Finansal Performansın 10 Tanımı, Hedefleri, Ölçümü ve… 10 Finansal Performansın Tanımı, Amaçları, Ölçme ve Değerlendirme ve Analiz - Bu tartışmada finansal performansı açıklayacağız. Söz konusu açıklama, uzmanlara göre finansal performansın tanımı...
- 2023'te Çevrimiçi İş Kurmak İçin Eksiksiz Kılavuz aroundknowledge.co.id - Bir Çevrimiçi İşletmeye Nasıl Başlanır - Bir çevrimiçi işletmeye başlamak kolay değildir. Verilecek çok önemli kararlar var. Ne satmalı? Kime satmalı? Nasıl…
- √ Etkili Cümlelerin Tanımı, Özellikleri, Terimleri ve Örnekleri… Etkili Cümlelerin Tanımı, Özellikleri, Terimleri ve Örnekleri (Tam) - Bu tartışmada Etkili Cümleleri açıklayacağız. Etkili cümlelerin anlamı, özellikleri, terimleri ve örneklerini içeren tam bir tartışma ile ...
- Instagram'da Para Kazanmanın En Kolay 5 Yolu 2023 aroundknowledge.co.id - Instagram'da Nasıl Para Kazanılır - Instagram, hesaba katılması gereken bir güçtür. En son Instagram istatistiklerine göre, platformun dünya çapında 1,74 milyar kullanıcısı var. olarak başladı…
- Her Gün Kitap Okumanın Hayat Boyu 10 Faydası aroundknowledge.co.id - Kitap okumanın faydaları çoktur. Ama kabul edelim. Film izleyip, müzik dinleyebiliyorken 382 sayfalık bir kitabı okumak için kendinizi motive etmeniz zor olabilir...
- Aslında çok kolay, işte blog yazarak nasıl para kazanılır... aroundknowledge.co.id - Blog Yazarak Nasıl Para Kazanılır - Tutku çoğu blog yazarını bir konuyla ilgili deneyimlerini, uzmanlıklarını ve sırlarını paylaşmaya yönlendirir. Ama tutku tek başına faturaları ödemeyecek.…
- Cilt Sağlığı ve Güzelliği İçin Domatesin 31 Faydası 31 Domatesin Sağlık & Güzellik Yüz Cildi İçin Faydaları - Domates Güney Amerika'da bulunan bitkilerden biridir, domates yeşil veya kırmızı biber, patates familyasındandır. Cemaat arasında…
- Altın Fırsat, İşte 2023 İçin Gelecek Vaat Eden 10 Online İş aroundknowledge.co.id - İnsanların geçimini sağlama biçimleri hızla değişiyor. Her yıl daha fazla insanın bir dereceye kadar çevrimiçi çalışmayı benimsediğini görüyoruz. Yılda şaşırtıcı bir şekilde 59 milyon Amerikalı serbest çalışıyor…
- Bilmeniz Gerekenler, İşte 2023 İçin En İyi 12 Kişisel Finans Blogu aroundknowledge.co.id - Birçok insan için kişisel finans blogları, çok ihtiyaç duyulan bir rehberlik ve ilham kaynağıdır. Para yönetimi zor olabilir. Bütçeleme, Tasarruf, Kredi Kartları, Yatırım, Krediler, Emeklilik Planlaması, Sigorta ve…
- Motive edici kısa öyküler: tanım, yazma ipuçları ve örnekler Motive Edici Kısa Öyküler: Tanım, Yazma İpuçları ve Örnekler - Motive Edici Kısa Öykü Nedir?, Açık Bu vesileyle Seputarknowledge.co.id Dostluğun Kısa Öyküsü olup olmadığı ve diğer konuları tartışacaktır. bu konuda. Görelim…
- Arkadaşlık Kısa Öyküleri: Tanım, Yazma İpuçları ve Örnekler Arkadaşlık Kısa Hikayeleri: Tanımı, Yazma İpuçları ve Örnekler - Arkadaşlık Kısa Hikayeleri nasıldır? Bu vesileyle Seputarknowledge.co.id, Dostluğun Kısa Hikayesi olup olmadığını ve bununla ilgili diğer şeyleri tartışacaktır. Gelin birlikte görelim…
- Ekosistemin Tanımı ve Kompozisyon Bileşenleri Ekosistemleri ve Kompozisyon Bileşenlerini Anlamak (Tam Tartışma) - Bu sefer biyolojiyi tartışacağız. Biyolojide ekosistem diye bir terim var, belki de bu terimi erken yaşlardan beri sık sık duymuşsunuzdur. Fakat…
- Girişimcilik Nedir? İşte Bilmeniz Gereken Her Şey aroundknowledge.co.id - Girişimcilik nedir? - Nasıl serbest meslek sahibi olunacağını araştırdınız mı? akıllıca fikir! Serbest meslek sahibi olmak, kendi işinizin patronu olmanıza, kendi çalışma saatlerinizi belirlemenize,…
- Tıbbi Kayıtlar: Uzmanlara Göre Anlamak, Amaç, Türler,… Tıbbi Kayıtlar: Uzmanlara Göre Anlaşılması, Amacı, Çeşitleri, İşlevleri ve Yararları - Tıbbi Kayıt Nedir?, Tabi ki tıp dünyasında kullanılan bir terim. Tıbbi Kayıtların ne anlama geldiğini daha iyi anlamak için…
- Makaleler: Tanım, Özellikler, İşlevler, Türler, Yapılar, Yöntemler… Kağıtlar: Tanımı, Özellikleri, İşlevleri, Türleri, Yapısı, Nasıl Yapılır ve Örnekler - Ne anlama geliyor? Bildiriler ve bunları düzgün ve doğru bir şekilde nasıl yazabilirim? Bu vesileyle Seputarknowledge.co.id irade…
- √ Genel Bakış: Tanım, Özellikler, İşlevler, Yapı ve… Genel Bakış: Tanım, Özellikler, İşlevler, Yapı ve Örnekler - Bu vesileyle, Bilgi Çevresi Genel Bakış'ı tartışacaktır. Bu tartışmada bir genel bakışın tanımı, özellikleri, işlevleri, ...
- √ 17 Uzmanlara Göre Sistem Analizinin Tanımı (Tartış… 17 Uzmanlara Göre Sistem Analizinin Tanımı (Tam Tartışma) - Bu tartışmada sistem analizini açıklayacağız. Hangi açıklama analizin anlamı hakkında uzmanların görüşü...
- Bilimsel Çalışma Örnekleri: Dilin İşlevleri ve Kuralları Bilimsel Makale Örnekleri: Dilin İşlevleri ve Kuralları - Bilimsel makale yazmanın iyi ve doğru biçimlerine örnekler nelerdir? Daha önce, Knowledge.co.id adlı Seputar, Bilimsel Çalışmayı ele aldı: Tanım, Özellikler, Faydalar,…
- Uzmanlara Göre Paranın 19 Tanımı ve İşlevleri (Tamamlandı) 19 Uzmanlara Göre Paranın Tanımları ve İşlevleri (Tamamlandı) - Parayı bilmeyen insan kimdir? Hepsi para yüzünden birçok isyan, hane halkı sürtüşmesi, bölünme, yolsuzluk var. Bazıları için para...
- Ürün Geliştirme: Tanım, Aşamalar ve Örnekler aroundknowledge.co.id - "Bir sonraki büyük şey" gibi hissettiren herhangi bir fikir var mı? Ya da belki değiştirmek veya iyileştirmek için mevcut bir fikri genişletmek istiyorsunuz. Uygulanabilecek birçok kullanım durumu vardır…
- √ Uzmanlara Göre Finansal Yönetimin 18 Tanımı… 18 Uzmanlara Göre Finansal Yönetimin Tanımı (Tamamlandı) - Bu tartışmada finansal yönetimi açıklayacağız. Tam olarak açıklanan uzmanlara göre finansal yönetim kavramını içeren...
- Karmaşık olmaya gerek yok, işte kolayca marka oluşturmanın yolu aroundknowledge.co.id - Nasıl Marka Oluşturulur - Çikolatayı seven arkadaşınıza bir hediye almanız gerektiğini hayal edin. Reese's veya daha düşük fiyatlı jenerik bir ürün mü kullanıyorsunuz? Benim için,…
- Tembelliği Ortadan Kaldırmanın ve Kontrol Etmenin 5 Yolu aroundknowledge.co.id - Tembel Duygulardan Nasıl Kurtulunur - Tembel olmayı nasıl bırakacağınızı öğrenmek ister misiniz? Yapma - işe yaramayacak. Sorun burada. Gerçekten tembel değilsin. Yüzeyin altında,…
- √ Nakit Yönetiminin Tanımı, Amaçları, Kaynakları, Unsurları, Motifleri ve… Nakit Yönetiminin Tanımı, Amaçları, Kaynakları, Yönleri, Motifleri ve Faktörleri - Bu tartışmada nakit yönetimi hakkında açıklayacağız. Nakit yönetimi anlayışını, nakit yönetimi hedeflerini, nakit kaynaklarını, yönlerini içerir…
- Hızlı, Etkili ve Kolay Ezberlemenin 6 Yolu aroundknowledge.co.id - Doğru stratejiyi kullanırsanız, nasıl hızlı ve kolay bir şekilde ezberleyeceğinizi öğrenmek çok zor değil. Ancak çoğu insan doğru stratejiyi kullanmaz. Aslında, çoğu insan stratejiyi kullanmaz…