Cash Flow Formel: Definition, Types and Importance of Business 2023

April 23, 2023
ILänkpolicy Kontakt

aroundknowledge.co.id – Det finns en nyckelformel som en småföretagare behöver känna till för att spåra in- och utflöden av pengar. Denna kassaflödesformel hjälper dig att ha tillräckligt med pengar för att inte bara överleva, utan även för att växa och frodas.

Långivare och investerare tittar också på detta mått för att bedöma ett företags hälsa. Den här artikeln ger en översikt över de grundläggande formlerna som varje småföretagare bör känna till för att hantera kassaflödet effektivt. Men låt oss först titta på definitionen av kassaflödesformeln.

Vad är kontantflödesformeln?

Kassaflödesformeln är en nyckelkomponent i finansiell analys som används av revisorer och företagare. Beräkna nettovinsten för ditt företag med kassaflödesrapporter som ger värdefulla insikter om olika finansiella transaktioner.

Kassaflödesanalyser kan sträcka sig från att bara fokusera på kärnverksamheten, såsom tillverkning och försäljning, till att inkludera ytterligare intäkter, såsom investeringsutdelning. Analytiker och investerare granskar dessa uttalanden för att utvärdera ett företags övergripande finansiella ställning.

instagram viewer

4 Viktiga kassaflödeskategorier

Kassaflödesanalys hjälper företagsägare att se hur mycket pengar som flödar in och ut ur organisationen. Det finns många sätt att analysera kassaflöden, vissa föredras av operativa chefer och andra är viktigare för externa investerare.

Ett företags redovisningsmål kan avgöra vilken kategori av kassaflöden som ska användas. De huvudsakliga kassaflödeskategorierna är:

Nettokassaflöde: Nettokassaflöde är ett finansiellt mått som återspeglar mängden kontanter ett företag genererar eller förlorar under en given redovisningsperiod. Detta kan beräknas genom att subtrahera de totala intäkterna från den totala monetära kostnaden.
Operativt kassaflöde: Operativt kassaflöde analyserar om ett företag genererar nettovinst från att driva sin kärnverksamhet, såsom försäljning eller tillverkning. Vi fokuserar på de finansiella in- och utflöden relaterade till vår kärnverksamhet, exklusive externa investeringar eller icke-kärnverksamheter.
Fritt kassaflöde: Fritt kassaflöde anger det totala belopp som är tillgängligt för ett företag att använda efter att ha betalat av sina skuldförpliktelser och betalat utdelningar. Gratis kontanter kan användas för att investera i nya företag, distribueras till aktieägare eller användas för den dagliga verksamheten.
Diskonterat kassaflöde: Diskonterat kassaflöde används för att bestämma nettonuvärdet (NPV) av en investering. NPV är det beräknade framtida värdet av ett företag minus dess nuvarande utropspris.

Hur man beräknar kassaflöde

Kassaflödesformeln kan vara enkel eller komplex. Många företag använder idag bokföringsprogram för att beräkna kassaflödet, men det är viktigt att förstå beräkningarna. Följande är de fyra huvudformlerna som används för att beräkna kassaflödet.

Formel för nettokassaflöde

Nettokassaflödet sammanför kassaflödena för de olika komponenterna i verksamheten. Alla formler som spårar nettokassaflödet ger nettokassabalansen för räkenskapsperioden genom att subtrahera ett företags utgifter från tillgängliga kontanter. Formeln som kan användas för att beräkna företagets kassaflöde är:

Nettokassaflöde = Ingående kassasaldo + (Operativt kassaflöde – Operativt kassautflöde) + (Kassaflödesinvesteringar – Kassaflödesinvesteringar) + (Kassaflöde infinansiering – Kassaflöden ut skattkammare)

Kontantverksamhet, Kontantinvestering, Kontantfinansiering, Ingående balans – dessa faktorer kan vara positiva eller negativa. Till exempel kan ett byggföretag ha ett positivt kassaflöde från finansieringsverksamheten, såsom att säkra lån för ny utrustning eller projekt, men negativt kassaflöde från verksamheten på grund av högre material- och arbetskostnader lång.

När verksamheten mognar kan du se positivt kassaflöde från verksamheten när projekt är färdiga och betalningar erhålls, men negativt kassaflöde från finansieringsverksamheten eftersom lånet återbetalas i sin helhet aktiva.

Formel för operativt kassaflöde

För att bestämma operativt kassaflöde måste du lägga ihop rörelseintäkter från operativa och icke-kontanta kostnader, sedan subtrahera utflöden av rörelsekostnader och förändringar i rörelsekapital. Formeln är:

Operativt kassaflöde = rörelseintäkter + icke-kassakostnader - rörelsekostnader + förändringar i rörelsekapital

Rörelseresultatet är beloppet efter avdrag för skatter och räntor. I icke-kontanta kostnader ingår poster som emitterade aktier och avskrivningar på anläggningstillgångar.

Från detta drar vi av driftskostnader såsom leverantörsavgifter, skatter och räntebetalningar, tillsammans med förändringar i rörelsekapital, som representerar skillnaden mellan omsättningstillgångar och omsättningsskulder.

Gratis Cash Flow Formel

Att känna till ett företags fria kassaflöde är avgörande för att förstå dess driftskostnader. För att beräkna detta, subtrahera helt enkelt företagets kapitalutgifter (kostnader relaterade till fastigheter och utrustning, skuldbetalningar) från rörelseresultatet efter skatt (nettoresultat, avskrivningar, amorteringar och eget kapital Arbete). Formeln är:

Fritt kassaflöde = Rörelseresultat efter skatt – Kapitalavgifter

Dessa beräkningar hjälper till att mäta mängden pengar som är tillgängliga för den dagliga verksamheten och ger värdefulla insikter för strategiskt beslutsfattande.

Rabatterad kassaflödesformel

Den diskonterade kassaflödesformeln, till skillnad från den operativa eller fria kassaflödesformeln, är mer komplex eftersom inkluderar beräknade in- och utflöden för att fastställa nuvärdet av en post tillgång. Nedan finns en kort förklaring av den diskonterade kassaflödesformeln.

Formel: Rabatterat kassaflöde = (CF1)1/(1+r) + (CF2)2/(1+r) … + (CFn) n/(1+r)

stiga på:

CF1: Första årets kassaflöde
CF2: Kassaflöde år 2
n: framtida period mätt i år
CFn: kassaflöde för det kommande året
r: diskonteringsränta eller internränta (IRR)

Obs: Ovalen (...) i formeln indikerar att en ny ingång läggs till årligen tills det önskade antalet år i framtiden (betecknat med n) uppnås.

Investerare använder diskonterade kassaflöden för att utvärdera ett företags investeringspotential. De prognostiserar nettointäkter och kassatillgodohavanden för de närmaste åren för att bedöma om risken är värd att ta.

Långivare använder det också för att utvärdera säkerheten för att tillhandahålla företagslån. Om du förväntar dig år av negativt kassaflöde kan du välja att inte låna ut till företaget.

Den diskonterade kassaflödesformeln är ett kraftfullt verktyg för finansiell analys och beslutsfattande i investerings- och utlåningsscenarier.

Använda kassaflödesformeln för företag

Att hålla ett öga på kassaflödet är mycket viktigt för småföretagare. Att ta reda på dessa siffror låter kanske inte spännande, men det är viktigt att undvika oönskade överraskningar.

Att förstå kassaflödesformeln ger dig en helhetssyn på din ekonomiska hälsa. Hjälper dig att proaktivt identifiera och lösa kassaflödesproblem.

Genom att optimera verksamheten och strategiskt hantera kassaflödet kan du övervinna finansiella utmaningar och bana väg till långsiktig framgång.

Innehållsförteckning

Rekommendation:

√ Definition av handelsvaror, egenskaper, typer,... Definition av handelsvaror, egenskaper, typer, bränsle, industri - Vid detta tillfälle Om Kunskap kommer att diskutera förståelsen av handel med råvaror, egenskaper, typer av bränsle och industri. Definition av handelsvaror, egenskaper, typer,...
Vad är entreprenörskap? Här är allt du behöver veta aroundknowledge.co.id - Vad är entreprenörskap? – Har du utforskat hur man är egenföretagare? smart idé! Att vara egenföretagare gör att du kan vara din egen chef, bestämma dina egna timmar,...
√ Definition av statlig finansiering, syfte, räckvidd,... Definition av statsfinanser, mål, omfattning, rättslig grund och källor - I denna diskussion kommer vi att förklara statsfinanserna. Vilket inkluderar begreppet statsfinanser, syftet med att hantera statsfinanserna, rymd...
5 enklaste sätten att tjäna pengar på Instagram 2023 aroundknowledge.co.id - Hur man tjänar pengar på Instagram - Instagram är en kraft att räkna med. Enligt den senaste Instagram-statistiken har plattformen 1,74 miljarder användare världen över. Det började som…
Hur man säljer på Amazon 2023: Guider och tips aroundknowledge.co.id - Vill du veta hur man säljer på Amazon? Det första steget är att synkronisera Amazon och Shopify. Shopify är en officiell Amazon-partner som tillåter entreprenörer som du att sälja produkter på Amazon. Du kan…
8 enkla steg Hur man säljer konst online aroundknowledge.co.id - Vill du lära dig hur man säljer konst online? Bra ide! Att sälja konst är ett bra sätt att tjäna pengar på att göra det du älskar. Människor överallt...
7 hemliga tips om hur man tjänar pengar på YouTube 2023 aroundknowledge.co.id - Hur man tjänar pengar på YouTube - För många människor är att tjäna pengar på YouTube en dröm. När allt kommer omkring verkar YouTubern leva ett vackert liv och är älskad av sina fans. Och för att göra...
√ 4 definitioner av miljöhälsa enligt experter och... 4 Definition av miljöhälsa enligt experter och dess syfte - för denna möjlighet om kunskap kommer att ge information om miljöhälsa. Naturligtvis vet vi att miljön är något som...
6 steg för att starta ett Dropshipping-företag 2023 aroundknowledge.co.id - Hur man startar ett dropshippingföretag - Att starta ett dropshippingföretag är ett bra första steg mot entreprenörskap. Du kan sälja produkter till kunder, sätta priset på dina egna produkter och marknadsföra...
Sharia-redovisning: Förståelse enligt experter, grundläggande... Syari'ah-redovisning: Förståelse enligt experter, rättslig grund, egenskaper, syfte, principer, egenskaper och Fördelarna - Vad är sharia-redovisning och dess fördelar? diskutera det och...
Motiverande noveller: definition, skrivtips och exempel Motiverande noveller: definition, skrivtips och exempel - Vad är en motiverande novell?, på Vid detta tillfälle kommer Seputarknowledge.co.id att diskutera om det är novellen om vänskap och andra saker om det. Låt oss se…
√ Översikt: definition, egenskaper, funktioner, struktur och... Översikt: Definition, egenskaper, funktioner, struktur och exempel - Vid detta tillfälle kommer Around Knowledge att diskutera översikten. Som i denna diskussion förklarar definitionen av en översikt, egenskaper, funktioner,...
Avslutande journal: Definition, Syfte, Funktion, Hur man gör Avslutande tidskrifter: definition, syfte, funktioner, hur man gör - I den här diskussionen kommer vi att förklara om avslutande tidskrifter. Vilket inkluderar förståelse, mål och funktioner, hur man skapar och konton som...
Du behöver inte vara komplicerad, så här bygger du ett varumärke enkelt aroundknowledge.co.id - Hur man bygger ett varumärke - Föreställ dig att du måste köpa en present till din vän som älskar choklad. Använder du Reese's, eller en lägre prissatt generisk produkt? För mig,…
6 sätt att memorera snabbt, effektivt och enkelt aroundknowledge.co.id - Att lära sig att memorera snabbt och enkelt är inte så svårt om du använder rätt strategi. De flesta använder dock inte rätt strategi. Faktum är att de flesta människor inte använder strategin...
Den ultimata guiden till varumärkesstrategi 2023 aroundknowledge.co.id - Världens mest älskade och framgångsrika varumärken händer inte över en natt. Sanningen är: Att bygga ett riktigt bra varumärke kräver en fokuserad strategi och mycket ansträngning. Men vad…
Exempel på vetenskapligt arbete: Funktioner och språkregler Exempel på vetenskapliga artiklar: funktioner och språkregler - Vilka är exempel på bra och korrekta former för att skriva vetenskapliga artiklar? Tidigare har Seputar the knowledge.co.id diskuterat Scientific Work: Definition, Characteristics, Benefits,...
Komplett guide till hur man säljer foton online 2023 aroundknowledge.co.id - Hur man säljer foton online - Är du en professionell fotograf som vill skapa en passiv inkomstström för ditt arbete? Vad sägs om amatörfotografer som brinner för fotografi som...
Typer av färgtyper: definition, tecken och förklaringar Typer av färgtyper: definition, tecken och förklaringar - Vilka är färgtyperna och deras förklaringar? Vid detta tillfälle kommer Seputarknowledge.co.id att diskutera det och naturligtvis de saker som också täcker det.…
Definition av pantbanker enligt experter och typer... Förstå pantbanker enligt experter och deras typer (komplett) - Det finns många finansiella institutioner i vårt land, varav en är en pantbank. Pegadaian växer ganska snabbt och har grenar som blir alltmer tillgängliga för...
6 säkra steg Hur man startar ett företag utan kapital aroundknowledge.co.id - Hur man startar ett företag utan kapital - Du kanske har hört talesättet "Du det krävs pengar för att tjäna pengar." Men tänk om du inte har många av dem Start?…
SEO Marketing: Viktiga förklaringar och typer aroundknowledge.co.id - SEO Marketing - I dagens digitala era har sökmotorer som Google blivit en informationskälla som många människor letar efter. Oavsett om du letar efter en lokal restaurang eller letar efter en ny produkt,...
√ Definition av kapitalstruktur, komponenter, teorier och faktorer... Definition av kapitalstruktur, komponenter, teorier och faktorer (komplett) - I denna diskussion kommer vi att förklara om kapitalstruktur. Vilket inkluderar förståelsen av kapitalstruktur, kapitalstrukturkomponenter, kapitalstrukturteori och...
√ Definition av skuld, exempel, förmåner och skillnader Definition av debitering, exempel, fördelar och skillnader - Vid detta tillfälle kommer Around Knowledge att diskutera debitering. Vilket i denna diskussion förklarar innebörden av debitering, exempel, fördelar och skillnader med...
√ 17 Definition av systemanalys enligt experter (diskutera... 17 Definition av systemanalys enligt experter (fullständig diskussion) - I denna diskussion kommer vi att förklara systemanalys. Vilken förklaring är experternas åsikt om innebörden av analys...
YouTube Algorithm: 5 tips för att öka din räckvidd och... aroundknowledge.co.id - Sedan den här plattformen föddes har hur YouTube-algoritmen fungerar varit ett mysterium för innehållsskapare. Många människor spenderar timmar på att försöka hitta den magiska formeln för att maximera videoprestanda och...
√ Definition av penningmarknad, mål, funktioner, egenskaper, fördelar,... Definition av penningmarknad, mål, funktioner, egenskaper, fördelar, aktörer, instrument och typer av transaktioner - I den här diskussionen kommer vi att förklara om penningmarknaden. Vilket inkluderar definitionen av penningmarknad, syfte, funktion,...
Gyllene tillfälle, här är 10 lovande onlinejobb för 2023 aroundknowledge.co.id - Sättet människor försörjer sig på förändras snabbt. Vi ser att fler och fler människor anammar onlinearbete i viss utsträckning varje år. Häpnadsväckande 59 miljoner amerikaner frilansar om året...
√ Definition av ekonomistyrning, funktioner, mål, skyldigheter... Definition av ekonomistyrning, funktioner, mål, huvuduppgifter, principer, omfattning - I denna diskussion kommer vi att förklara om ekonomistyrning. Vilket inkluderar begreppet ekonomisk förvaltning, ekonomistyrningsfunktioner, mål, uppgifter...
√ Definition av effektiva meningar, egenskaper, termer och exempel... Definition av effektiva meningar, egenskaper, termer och exempel (komplett) - I den här diskussionen kommer vi att förklara om effektiva meningar. Vilket inkluderar betydelsen, egenskaperna, termerna och exemplen på effektiva meningar med en fullständig diskussion om ...