Формула новчаног тока: дефиниција, врсте и важност пословања 2023
ароундкновледге.цо.ид – Постоји кључна формула коју власник малог предузећа треба да зна да би пратио приливе и одливе готовине. Ова формула тока новца ће вам помоћи да имате довољно новца не само да преживите, већ да растете и напредујете.
Зајмодавци и инвеститори такође гледају на ову метрику да би проценили здравље предузећа. Овај чланак пружа преглед основних формула које сваки власник малог предузећа треба да зна за ефикасно управљање новчаним токовима. Али прво, погледајмо дефиницију формуле тока новца.
Шта је формула новчаног тока?
Формула тока готовине је кључна компонента финансијске анализе коју користе рачуновође и власници предузећа. Израчунајте нето профит вашег пословања помоћу извештаја о новчаним токовима који пружају вредан увид у различите финансијске трансакције.
Извештаји о токовима готовине могу да варирају од фокусирања само на основне пословне активности, као што су производња и продаја, до укључивања додатних прихода, као што су инвестиционе дивиденде. Аналитичари и инвеститори пажљиво разматрају ове изјаве како би проценили укупну финансијску позицију компаније.
4 Важне категорије новчаних токова
Анализа токова готовине помаже власницима компанија да виде колико новца тече у и из организације. Постоји много начина за анализу новчаних токова, неки преферирају оперативни менаџери, а други су важнији за спољне инвеститоре.
Рачуноводствени циљеви компаније могу одредити коју категорију новчаних токова да користи. Главне категорије новчаних токова су:
- Нето новчани ток: Нето новчани ток је финансијска метрика која одражава количину готовине коју компанија генерише или губи у датом обрачунском периоду. Ово се може израчунати одузимањем укупног прихода од укупног новчаног трошка.
- Оперативни новчани ток: Оперативни новчани ток анализира да ли компанија генерише нето профит од пословања свог основног пословања, као што је продаја или производња. Фокусирамо се на финансијске приливе и одливе у вези са нашим основним операцијама, искључујући спољне инвестиције или неосновне операције.
- Слободни новчани ток: Слободан новчани ток означава укупан износ који је доступан компанији да користи након отплате својих дужничких обавеза и плаћања дивиденди. Слободна готовина се може користити за улагање у нове послове, дистрибуирати акционарима или користити за свакодневне операције.
- Дисконтовани новчани ток: Дисконтовани новчани ток се користи за одређивање нето садашње вредности (НПВ) инвестиције. НПВ је пројектована будућа вредност предузећа минус његова тренутна тражена цена.
Како израчунати новчани ток
Формула новчаног тока може бити једноставна или сложена. Многа предузећа данас користе рачуноводствени софтвер за израчунавање тока готовине, али је важно разумети прорачуне. Следе четири главне формуле које се користе за израчунавање тока готовине.
Формула нето готовинског тока
Нето новчани ток обједињује токове готовине различитих компоненти пословања. Све формуле које прате нето готовински ток дају нето стање готовине за обрачунски период одузимањем трошкова компаније од расположиве готовине. Формула која се може користити за израчунавање тока готовине компаније је:
Нето готовински ток = почетно стање готовине + (оперативни прилив готовине – оперативни одлив готовине) + (Улагања у новчани ток – Инвестиције у новчани ток) + (новчани ток у финансирању – одлив готовине ризница)
Готовинске операције, готовинско инвестирање, готовинско финансирање, почетни биланс – ови фактори могу бити позитивни или негативни. На пример, грађевинска компанија може имати позитиван новчани ток од финансијских активности, као што је обезбеђење кредита за нову опрему или пројекте, али негативан новчани ток из пословања због већих трошкова материјала и рада висок.
Како посао сазрева, можете видети позитиван прилив новца из пословања када се пројекти заврше и уплате су примљене, али негативан новчани ток из финансијских активности јер је кредит отплаћен у целости активан.
Формула оперативног новчаног тока
Да бисте одредили ток готовине из пословања, потребно је да саберете оперативни приход из пословних и неготовинских трошкова, а затим одузмете одливе оперативних трошкова и промене обртног капитала. Формула је:
Оперативни новчани ток = оперативни приход + неготовински расходи – оперативни трошкови + промене у обртном капиталу
Оперативна добит је износ након одбитка пореза и камата. Неновчани расходи укључују ставке као што су издате акције и амортизација основних средстава.
Од тога одузимамо оперативне трошкове као што су накнаде добављачима, порези и плаћања камата, заједно са променама обртног капитала, који представљају разлику између обртних средстава и обавеза.
Формула слободног новчаног тока
Познавање слободног тока новца компаније је кључно за разумевање њених оперативних трошкова. Да бисте ово израчунали, једноставно одузмите капиталне издатке компаније (трошкове везане за некретнине и опрему, отплате дуга) из нето оперативне добити након опорезивања (нето приход, амортизација, амортизација и капитал Рад). Формула је:
Слободан новчани ток = нето оперативни профит након опорезивања – капитални трошкови
Ове калкулације помажу у мерењу количине новца доступног за свакодневне операције и пружају вредне увиде за доношење стратешких одлука.
Формула дисконтираног новчаног тока
Формула дисконтованог новчаног тока, за разлику од оперативне или формуле слободног новчаног тока, сложенија је јер укључује пројектоване приливе и одливе ради одређивања нето садашње вредности ставке имовина. Испод је кратко објашњење формуле дисконтованог новчаног тока.
Формула: Дисконтовани новчани ток = (ЦФ1)1/(1+р) + (ЦФ2)2/(1+р) … + (ЦФн) н/(1+р)
унесите:
- ЦФ1: Новчани ток прве године
- ЦФ2: Ток готовине у години 2
- н: будући период мерен у годинама
- ЦФн: новчани ток за наредну годину
- р: дисконтна стопа или интерна стопа приноса (ИРР)
Напомена: Овал (...) у формули означава да се нови унос додаје сваке године док се не достигне жељени број година у будућности (означен са н).
Инвеститори користе дисконтоване новчане токове да би проценили инвестициони потенцијал компаније. Они предвиђају нето приход и стање готовине за наредних неколико година како би проценили да ли је ризик вредан преузимања.
Зајмодавци га такође користе за процену сигурности давања пословних зајмова. Ако очекујете године негативног новчаног тока, можете одлучити да не позајмљујете компанији.
Формула дисконтованог новчаног тока је моћан алат за финансијску анализу и доношење одлука у сценаријима улагања и позајмљивања.
Коришћење формуле тока готовине за пословање
Праћење новчаног тока је веома важно за власнике малих предузећа. Проналажење ових бројева можда не звучи узбудљиво, али је важно избећи нежељена изненађења.
Разумевање формуле тока новца даје вам холистички поглед на ваше финансијско здравље. Помаже вам да проактивно идентификујете и решите проблеме са новчаним токовима.
Оптимизацијом пословања и стратешким управљањем новчаним током, можете превазићи финансијске изазове и утрти пут ка дугорочном успеху.
Списак садржаја
Препорука:
- Ефикасно је: дефиниција, примена и разлика… Ефикасно је: Дефиниција, примена и разлика од ефективног - Шта се подразумева под ефикасним и да ли је и он ефикасан?, Овом приликом, Сепутаркновледге.цо.ид ће разговарати о томе и наравно о другим стварима Која…
- 8 једноставних корака како продати уметност на мрежи ароундкновледге.цо.ид - Желите да научите како да продајете уметност на мрежи? Одлична идеја! Продаја уметности је одличан начин да зарадите новац радећи оно што волите. Људи свуда…
- Како направити снажан маркетиншки ток ароундкновледге.цо.ид - Било да то знате или не, имате маркетиншки канал. Многе компаније не знају шта је маркетиншки канал или како га мерити. У ствари, преко 68% предузећа није свесно тога. Али…
- 5 моћи ИоуТубе аналитике за развој вашег канала ароундкновледге.цо.ид – Да ли користите ИоуТубе аналитику? Ако не, пропуштате много прилика. Сада је ваша прилика да се истакнете у резултатима ИоуТубе претраге. Ово је ваша прилика да…
- √ 18 дефиниција финансијских извештаја према експертима… 18 Дефиниција финансијских извештаја према најкомплетнијим стручњацима – У овој дискусији ћемо објаснити финансијске извештаје. Које од ових објашњења се односи на појам финансијских извештаја који је изнео...
- √ 10 дефиниција финансијског учинка, циљева, мерења и… 10 Дефиниција финансијског учинка, циљева, мерења и процене и анализе – У овој дискусији ћемо објаснити финансијске перформансе. У питању је објашњење о дефиницији финансијског учинка по мишљењу стручњака,...
- Комплетан водич за покретање онлајн пословања 2023 ароундкновледге.цо.ид - Како покренути посао на мрежи - Није лако започети посао на мрежи. Толико је важних одлука које треба донети. Шта продати? Коме продати? Како…
- √ Дефиниција ефективних реченица, карактеристика, термина и примера… Дефиниција ефективних реченица, карактеристика, термина и примера (комплетно) – У овој дискусији ћемо објаснити ефективне реченице. Што укључује значење, карактеристике, термине и примере ефективних реченица са комплетном дискусијом о ...
- 5 најлакших начина да зарадите новац на Инстаграму 2023 ароундкновледге.цо.ид - Како зарадити новац на Инстаграму - Инстаграм је сила на коју се треба рачунати. Према најновијим статистикама Инстаграма, платформа има 1,74 милијарде корисника широм света. Почело је као…
- 10 предности читања књига сваког дана за живот ароундкновледге.цо.ид - Предности читања књига су многе. Али хајде да се суочимо са тим. Може бити тешко мотивисати се да читате књигу од 382 странице када можете да гледате филмове, слушате…
- Заиста је лако, ево како да зарадите новац од блоговања... ароундкновледге.цо.ид - Како зарадити на блоговима - Страст тера већину блогера да поделе своја искуства, стручност и тајне о некој теми. Али сама страст неће платити рачуне.…
- 31 Предности парадајза за здравље и лепоту коже 31 Предности парадајза за здравље и лепоту коже лица - Парадајз је једна од биљака која се налази у Јужној Америци, парадајз је у породици зелених или црвених паприка, кромпира. Међу заједницом…
- Златна прилика, ево 10 обећавајућих онлајн послова за 2023 ароундкновледге.цо.ид - Начин на који људи зарађују за живот се брзо мења. Сваке године видимо све више људи који у одређеној мери прихватају рад на мрежи. Запањујућих 59 милиона Американаца слободњака годишње…
- Морате знати, ево 12 најбољих блогова о личним финансијама за 2023 ароундкновледге.цо.ид – За многе људе, блогови о личним финансијама су преко потребан извор упутства и инспирације. Управљање новцем може бити незгодно. Буџетирање, штедња, кредитне картице, улагања, зајмови, планирање пензионисања, осигурање и…
- Мотивационе кратке приче: дефиниција, савети за писање и примери Мотивационе кратке приче: дефиниција, савети за писање и примери - шта је мотивациона кратка прича?, на Овом приликом, Сепутаркновледге.цо.ид ће разговарати о томе да ли је то Кратка прича о пријатељству и другим стварима о томе. Хајде да видимо…
- Кратке приче о пријатељству: дефиниција, савети за писање и примери Кратке приче о пријатељству: дефиниција, савети за писање и примери - Какве су кратке приче о пријатељству? Овом приликом, Сепутаркновледге.цо.ид ће разговарати о томе да ли је то Кратка прича о пријатељству и друге ствари о томе. Да видимо заједно…
- Дефиниција екосистема и његових компоненти састава Разумевање екосистема и њихових компоненти састава (комплетна дискусија) - Овај пут ћемо разговарати о биологији. У биологији постоји појам екосистем, можда сте га често чули од малих ногу. Међутим…
- Шта је предузетништво? Ево свега што треба да знате ароундкновледге.цо.ид - Шта је предузетништво? - Да ли сте истражили како да будете самозапослени? паметна идеја! То што сте самозапослени омогућава вам да будете сами себи шеф, да сами постављате своје радно време,…
- Медицински картони: разумевање према стручњацима, сврха, врсте,… Медицински картони: Разумевање према стручњацима, сврха, врсте, функције и бенефиције - Шта је медицински картон?, Термин који се наравно користи у свету медицине. Да бисмо боље разумели шта значи медицинска документација...
- Радови: дефиниција, карактеристике, функције, врсте, структуре, методе… Радови: дефиниција, карактеристике, функције, типови, структура, начин израде и примери – шта се подразумева под Радови и како их правилно и правилно написати Овом приликом Сепутаркновледге.цо.ид воља…
- √ Преглед: дефиниција, карактеристике, функције, структура и… Преглед: дефиниција, карактеристике, функције, структура и примери - Овом приликом, Око знања ће расправљати о Прегледу. Што у овој дискусији објашњава дефиницију прегледа, карактеристике, функције,...
- √ 17 Дефиниција системске анализе према експертима (Дискутујте… 17 Дефиниција системске анализе према експертима (комплетна дискусија) - У овој дискусији ћемо објаснити анализу система. Које је објашњење мишљења стручњака о смислу анализе...
- Примери научног рада: функције и правила језика Примери научних радова: функције и правила језика – Који су примери добрих и исправних облика писања научних радова? Раније је Сепутар тхе кновледге.цо.ид расправљао о научном раду: дефиниција, карактеристике, предности,…
- 19 дефиниција новца према стручњацима и њиховим функцијама (комплетно) 19 Дефиниције новца према стручњацима и њиховим функцијама (комплетно) - Ко је особа која не познаје новац? Много је нереда, раскола у домаћинству, подела, корупције, а све због новца. Новац за неке...
- Развој производа: дефиниција, фазе и примери ароундкновледге.цо.ид – Има ли идеја које се осећају као „следећа велика ствар“? Или можда желите да проширите постојећу идеју да бисте је модификовали или побољшали. Постоји много случајева употребе који се могу имплементирати…
- √ 18 дефиниција финансијског управљања према експертима… 18 Дефиниција финансијског управљања према експертима (комплетно) – У овој дискусији ћемо објаснити финансијско управљање. Што укључује појам финансијског управљања према стручњацима који је у потпуности објашњен...
- Нема потребе да будете компликовани, ево како да лако изградите бренд ароундкновледге.цо.ид - Како изградити бренд - Замислите да морате да купите поклон за свог пријатеља који воли чоколаду. Да ли користите Реесе'с или генерички производ по нижој цени? За мене,…
- 5 начина да елиминишете лењост и контролишете је ароундкновледге.цо.ид - Како да се решите лењости - Да ли желите да научите како да престанете да будете лењи? Немојте - неће радити. Ево проблема. Ти заиста ниси лењ. Испод површине,…
- √ Дефиниција управљања готовином, циљеви, извори, аспекти, мотиви и… Дефиниција управљања готовином, циљеви, извори, аспекти, мотиви и фактори - У овој дискусији ћемо објаснити управљање готовином. Што укључује разумевање управљања готовином, циљева управљања готовином, извора готовине, аспеката…
- 6 начина за брзо, ефикасно и лако памћење ароундкновледге.цо.ид – Научити како брзо и лако памтити није превише тешко ако користите праву стратегију. Међутим, већина људи не користи праву стратегију. У ствари, већина људи не користи стратегију…