Формула новчаног тока: дефиниција, врсте и важност пословања 2023
ароундкновледге.цо.ид – Постоји кључна формула коју власник малог предузећа треба да зна да би пратио приливе и одливе готовине. Ова формула тока новца ће вам помоћи да имате довољно новца не само да преживите, већ да растете и напредујете.
Зајмодавци и инвеститори такође гледају на ову метрику да би проценили здравље предузећа. Овај чланак пружа преглед основних формула које сваки власник малог предузећа треба да зна за ефикасно управљање новчаним токовима. Али прво, погледајмо дефиницију формуле тока новца.
Шта је формула новчаног тока?
Формула тока готовине је кључна компонента финансијске анализе коју користе рачуновође и власници предузећа. Израчунајте нето профит вашег пословања помоћу извештаја о новчаним токовима који пружају вредан увид у различите финансијске трансакције.
Извештаји о токовима готовине могу да варирају од фокусирања само на основне пословне активности, као што су производња и продаја, до укључивања додатних прихода, као што су инвестиционе дивиденде. Аналитичари и инвеститори пажљиво разматрају ове изјаве како би проценили укупну финансијску позицију компаније.
4 Важне категорије новчаних токова
Анализа токова готовине помаже власницима компанија да виде колико новца тече у и из организације. Постоји много начина за анализу новчаних токова, неки преферирају оперативни менаџери, а други су важнији за спољне инвеститоре.
Рачуноводствени циљеви компаније могу одредити коју категорију новчаних токова користити. Главне категорије новчаних токова су:
- Нето новчани ток: Нето новчани ток је финансијска метрика која одражава количину готовине коју компанија генерише или губи у датом обрачунском периоду. Ово се може израчунати одузимањем укупног прихода од укупног новчаног трошка.
- Оперативни новчани ток: Оперативни новчани ток анализира да ли компанија генерише нето профит од пословања свог основног пословања, као што је продаја или производња. Фокусирамо се на финансијске приливе и одливе у вези са нашим основним операцијама, искључујући спољне инвестиције или неосновне операције.
- Слободни новчани ток: Слободан новчани ток означава укупан износ који је доступан компанији да користи након отплате својих дужничких обавеза и плаћања дивиденди. Слободна готовина се може користити за улагање у нове послове, дистрибуирати акционарима или користити за свакодневне операције.
- Дисконтовани новчани ток: Дисконтовани новчани ток се користи за одређивање нето садашње вредности (НПВ) инвестиције. НПВ је пројектована будућа вредност предузећа минус његова тренутна тражена цена.
Како израчунати новчани ток
Формула новчаног тока може бити једноставна или сложена. Многа предузећа данас користе рачуноводствени софтвер за израчунавање тока готовине, али је важно разумети прорачуне. Следе четири главне формуле које се користе за израчунавање тока готовине.
Формула нето новчаних токова
Нето новчани ток обједињује токове готовине различитих компоненти пословања. Све формуле које прате нето готовински ток дају нето стање готовине за обрачунски период одузимањем трошкова компаније од расположиве готовине. Формула која се може користити за израчунавање тока готовине компаније је:
Нето готовински ток = почетно стање готовине + (оперативни прилив готовине – оперативни одлив готовине) + (Улагања у новчани ток – Инвестиције у новчани ток) + (новчани ток у финансирању – одлив готовине ризница)
Готовински послови, готовинско улагање, готовинско финансирање, почетни салдо – ови фактори могу бити позитивни или негативни. На пример, грађевинска компанија може имати позитиван новчани ток од финансијских активности, као што је обезбеђење кредита за нову опрему или пројекте, али негативан новчани ток из пословања због већих трошкова материјала и рада висок.
Како посао сазрева, можете видети позитиван прилив новца из пословања када се пројекти заврше и уплате су примљене, али негативан новчани ток из финансијских активности јер је кредит отплаћен у целости активан.
Формула оперативног новчаног тока
Да бисте одредили ток готовине из пословања, потребно је да саберете оперативни приход из пословних и неготовинских трошкова, а затим одузмете одливе оперативних трошкова и промене обртног капитала. Формула је:
Оперативни новчани ток = оперативни приход + неготовински расходи – оперативни трошкови + промене у обртном капиталу
Пословни добитак је износ након одбитка пореза и камата. Неновчани расходи укључују ставке као што су издате акције и амортизација основних средстава.
Од тога одузимамо оперативне трошкове као што су накнаде добављачима, порези и плаћања камата, заједно са променама обртног капитала, који представљају разлику између обртних средстава и обавеза.
Формула слободног новчаног тока
Познавање слободног тока новца компаније је кључно за разумевање њених оперативних трошкова. Да бисте ово израчунали, једноставно одузмите капиталне издатке компаније (трошкове везане за некретнине и опрему, отплате дуга) из нето оперативне добити након опорезивања (нето приход, амортизација, амортизација и капитал Рад). Формула је:
Слободан новчани ток = нето оперативни профит након опорезивања – капитални трошкови
Ове калкулације помажу у мерењу количине новца доступног за свакодневне операције и пружају вредне увиде за доношење стратешких одлука.
Формула дисконтираног новчаног тока
Формула дисконтованог новчаног тока, за разлику од оперативне или формуле слободног новчаног тока, сложенија је јер укључује пројектоване приливе и одливе ради одређивања нето садашње вредности ставке имовина. Испод је кратко објашњење формуле дисконтованог новчаног тока.
Формула: Дисконтовани новчани ток = (ЦФ1)1/(1+р) + (ЦФ2)2/(1+р) … + (ЦФн) н/(1+р)
унесите:
- ЦФ1: Новчани ток прве године
- ЦФ2: Ток готовине у години 2
- н: будући период мерен у годинама
- ЦФн: новчани ток за наредну годину
- р: дисконтна стопа или интерна стопа приноса (ИРР)
Напомена: Овал (...) у формули означава да се нови унос додаје сваке године док се не достигне жељени број година у будућности (означен са н).
Инвеститори користе дисконтоване новчане токове да би проценили инвестициони потенцијал компаније. Они предвиђају нето приход и стање готовине за наредних неколико година како би проценили да ли је ризик вредан преузимања.
Зајмодавци га такође користе за процену сигурности давања пословних зајмова. Ако очекујете године негативног новчаног тока, можете одлучити да не позајмљујете компанији.
Формула дисконтованог новчаног тока је моћан алат за финансијску анализу и доношење одлука у сценаријима улагања и позајмљивања.
Коришћење формуле тока готовине за пословање
Праћење новчаног тока је веома важно за власнике малих предузећа. Проналажење ових бројева можда не звучи узбудљиво, али је важно избећи нежељена изненађења.
Разумевање формуле тока новца даје вам холистички поглед на ваше финансијско здравље. Помаже вам да проактивно идентификујете и решите проблеме са новчаним токовима.
Оптимизацијом пословања и стратешким управљањем новчаним током, можете превазићи финансијске изазове и утрти пут ка дугорочном успеху.
Списак садржаја
Препорука:
- √ Дефиниција робе за трговање, карактеристика, типова,… Дефиниција трговинских роба, карактеристика, врста, горива, индустрије - Овом приликом О Знање ће разговарати о разумевању трговања робом, карактеристикама, врстама горива и индустрија. Дефиниција робе за трговину, карактеристике, врсте,…
- Шта је предузетништво? Ево свега што треба да знате ароундкновледге.цо.ид - Шта је предузетништво? - Да ли сте истражили како да будете самозапослени? паметна идеја! То што сте самозапослени омогућава вам да будете сами себи шеф, да сами постављате своје радно време,…
- √ Дефиниција државних финансија, сврхе, делокруга,… Дефиниција државних финансија, циљева, делокруга, правног основа и извора – У овој дискусији ћемо објаснити државне финансије. Што укључује појам државних финансија, сврху управљања државним финансијама, простор…
- 5 најлакших начина да зарадите новац на Инстаграму 2023 ароундкновледге.цо.ид - Како зарадити новац на Инстаграму - Инстаграм је сила на коју се треба рачунати. Према најновијим статистикама Инстаграма, платформа има 1,74 милијарде корисника широм света. Почело је као…
- Како продавати на Амазону 2023: Водичи и савети ароундкновледге.цо.ид - Желите да знате како да продајете на Амазону? Први корак је да синхронизујете Амазон и Схопифи. Схопифи је званични Амазон партнер који омогућава предузетницима попут вас да продају производе на Амазону. Можете…
- 8 једноставних корака како продати уметност на мрежи ароундкновледге.цо.ид - Желите да научите како да продајете уметност на мрежи? Одлична идеја! Продаја уметности је одличан начин да зарадите новац радећи оно што волите. Људи свуда…
- 7 тајних савета о томе како зарадити новац на ИоуТубе-у 2023 ароундкновледге.цо.ид – Како зарадити новац на ИоуТубе-у – За многе људе је зарада на ИоуТубе-у сан. На крају крајева, изгледа да Јутјубер живи леп живот и обожавају га његови фанови. И за прављење…
- √ 4 дефиниције здравља животне средине према стручњацима и… 4 Дефиниција здравља животне средине према експертима и његовој сврси - за ову прилику о знању ће се пружити информације о здрављу животне средине. Наравно, знамо да је животна средина нешто што…
- 6 корака како започети Дропсхиппинг посао 2023 ароундкновледге.цо.ид - Како започети Дропсхиппинг посао - Покретање дропсхиппинг бизниса је одличан први корак ка предузетништву. Можете продавати производе купцима, постављати цену сопствених производа и пласирати на тржиште…
- Шеријатско рачуноводство: разумевање према стручњацима, основни… Сијаријат рачуноводство: разумевање према стручњацима, правна основа, карактеристике, сврха, принципи, карактеристике и Предности - Шта је шеријатско рачуноводство и његове предности? разговарај о томе и...
- Мотивационе кратке приче: дефиниција, савети за писање и примери Мотивационе кратке приче: дефиниција, савети за писање и примери - шта је мотивациона кратка прича?, на Овом приликом, Сепутаркновледге.цо.ид ће разговарати о томе да ли је то Кратка прича о пријатељству и другим стварима о томе. Хајде да видимо…
- √ Преглед: дефиниција, карактеристике, функције, структура и… Преглед: дефиниција, карактеристике, функције, структура и примери - Овом приликом, Око знања ће расправљати о Прегледу. Што у овој дискусији објашњава дефиницију прегледа, карактеристике, функције,...
- Завршни дневник: дефиниција, сврха, функција, како направити Затварање дневника: дефиниција, сврха, функције, како направити - У овој дискусији ћемо објаснити о затварању дневника. Што укључује разумевање, циљеве и функције, начин креирања и рачуне који…
- Нема потребе да будете компликовани, ево како да лако изградите бренд ароундкновледге.цо.ид - Како изградити бренд - Замислите да морате да купите поклон за свог пријатеља који воли чоколаду. Да ли користите Реесе'с или генерички производ по нижој цени? За мене,…
- 6 начина за брзо, ефикасно и лако памћење ароундкновледге.цо.ид – Научити како брзо и лако памтити није превише тешко ако користите праву стратегију. Међутим, већина људи не користи праву стратегију. У ствари, већина људи не користи стратегију…
- Ултимативни водич за стратегију бренда 2023 ароундкновледге.цо.ид - Најомиљенији и најуспешнији брендови на свету не настају преко ноћи. Истина је: за изградњу заиста сјајног бренда потребна је фокусирана стратегија и много труда. Али шта…
- Примери научног рада: функције и правила језика Примери научних радова: функције и правила језика – Који су примери добрих и исправних облика писања научних радова? Раније је Сепутар тхе кновледге.цо.ид расправљао о научном раду: дефиниција, карактеристике, предности,…
- Комплетан водич за продају фотографија на мрежи 2023 ароундкновледге.цо.ид - Како продати фотографије на мрежи - Да ли сте професионални фотограф који жели да створи пасивни ток прихода за свој рад? Шта је са фотографима аматерима који су страствени према фотографији који…
- Типови типова боја: дефиниција, знакови и објашњења Врсте типова боја: дефиниција, ликови и објашњења – Које су врсте боја и њихова објашњења? Овом приликом, Сепутаркновледге.цо.ид ће разговарати о томе и наравно о стварима које то такође покривају.…
- Дефиниција залагаоница према стручњацима и типовима… Разумевање залагаоница према стручњацима и њиховим врстама (комплетно) - У нашој земљи постоји много финансијских институција, од којих је једна залагаоница. Пегадаиан расте прилично брзо и има гране које су све приступачније…
- 6 сигурних корака како започети посао без капитала ароундкновледге.цо.ид – Како започети посао без капитала – Можда сте чули изреку: „Ви потребан је новац да би се зарадио новац." Али шта ако их немате много за почетак?…
- СЕО маркетинг: важна објашњења и типови ароундкновледге.цо.ид – СЕО маркетинг – У данашњој дигиталној ери, претраживачи попут Гугла постали су извор информација које многи људи траже. Било да тражите локални ресторан или истражујете нови производ,…
- √ Дефиниција структуре капитала, компоненти, теорија и фактора… Дефиниција структуре капитала, компоненти, теорија и фактора (комплетно) - У овој дискусији ћемо објаснити структуру капитала. Што укључује разумевање структуре капитала, компоненти структуре капитала, теорије структуре капитала и…
- √ Дефиниција дуга, примери, бенефиције и разлике Дефиниција задужења, примери, предности и разлике - Овом приликом, Ароунд Кновледге ће разговарати о задужењу. Што у овој дискусији објашњава значење задужења, примере, предности и разлике са…
- √ 17 Дефиниција системске анализе према експертима (Дискутујте… 17 Дефиниција системске анализе према експертима (комплетна дискусија) - У овој дискусији ћемо објаснити анализу система. Које је објашњење мишљења стручњака о смислу анализе...
- ИоуТубе алгоритам: 5 савета за повећање досега и… ароундкновледге.цо.ид – Откако је ова платформа рођена, како функционише ИоуТубе алгоритам, био је мистерија за креаторе садржаја. Многи људи проводе сате покушавајући да пронађу магичну формулу како би максимизирали видео перформансе и били...
- √ Дефиниција тржишта новца, циљева, функција, карактеристика, користи,… Дефиниција тржишта новца, циљева, функција, карактеристика, користи, актера, инструмената и врста трансакција – У овој дискусији ћемо објаснити тржиште новца. Што укључује дефиницију тржишта новца, сврху, функцију,...
- Златна прилика, ево 10 обећавајућих послова на мрежи за 2023 ароундкновледге.цо.ид - Начин на који људи зарађују за живот се брзо мења. Сваке године видимо све више људи који у одређеној мери прихватају рад на мрежи. Запањујућих 59 милиона Американаца слободњака годишње…
- √ Дефиниција финансијског управљања, функција, циљева, дужности… Дефиниција финансијског управљања, функције, циљеви, главне дужности, принципи, делокруг – У овој дискусији ћемо објаснити финансијско управљање. Што укључује појам финансијског управљања, функције финансијског управљања, циљеве, задатке...
- √ Дефиниција ефективних реченица, карактеристика, термина и примера… Дефиниција ефективних реченица, карактеристика, термина и примера (комплетно) – У овој дискусији ћемо објаснити ефективне реченице. Што укључује значење, карактеристике, термине и примере ефективних реченица са комплетном дискусијом о ...