Zapri
Meni

Formula denarnega toka: definicija, vrste in pomen poslovanja 2023

aboutknowledge.co.id – Obstaja ključna formula, ki jo mora lastnik malega podjetja poznati za sledenje denarnih prilivov in odlivov. Ta formula denarnega toka vam bo pomagala imeti dovolj denarja ne samo za preživetje, ampak tudi za rast in uspeh.

Posojilodajalci in vlagatelji prav tako gledajo na to meritev, da ocenijo zdravje podjetja. Ta članek ponuja pregled bistvenih formul, ki bi jih moral poznati vsak lastnik malega podjetja za učinkovito upravljanje denarnega toka. Toda najprej si poglejmo definicijo formule denarnega toka.

Kaj je formula denarnega toka?

Formula denarnega toka je ključna sestavina finančne analize, ki jo uporabljajo računovodje in lastniki podjetij. Izračunajte čisti dobiček svojega podjetja s poročili o denarnem toku, ki zagotavljajo dragocen vpogled v različne finančne transakcije.

Izkazi denarnih tokov se lahko razlikujejo od osredotočanja le na glavne poslovne dejavnosti, kot sta proizvodnja in prodaja, do vključitve dodatnega dohodka, kot so naložbene dividende. Analitiki in vlagatelji natančno preučijo te izjave, da ocenijo splošni finančni položaj podjetja.

instagram viewer

4 pomembne kategorije denarnega toka

Analiza denarnega toka pomaga lastnikom podjetij videti, koliko denarja priteka v organizacijo in iz nje. Obstaja veliko načinov za analizo denarnih tokov, nekatere imajo prednost operativni menedžerji, drugi pa so bolj pomembni za zunanje vlagatelje.

Računovodski cilji podjetja lahko določijo, katero kategorijo denarnih tokov uporabiti. Glavne kategorije denarnega toka so:

  • Neto denarni tok: Neto denarni tok je finančna metrika, ki odraža znesek denarja, ki ga podjetje ustvari ali izgubi v danem obračunskem obdobju. To se lahko izračuna tako, da se skupni prihodek odšteje od skupnih denarnih stroškov.
  • Denarni tok iz poslovanja: denarni tok iz poslovanja analizira, ali podjetje ustvarja čisti dobiček z opravljanjem svoje osnovne dejavnosti, kot je prodaja ali proizvodnja. Osredotočamo se na finančne prilive in odtoke, povezane z našimi osnovnimi dejavnostmi, pri čemer ne upoštevamo zunanjih naložb ali stranskih dejavnosti.
  • Prosti denarni tok: Prosti denarni tok označuje skupni znesek, ki je na voljo podjetju za uporabo po odplačilu njegovih dolžniških obveznosti in izplačilu dividend. Prosti denar se lahko uporabi za vlaganje v nova podjetja, razdeli delničarjem ali uporabi za vsakodnevno poslovanje.
  • Diskontirani denarni tok: Diskontirani denarni tok se uporablja za določitev neto sedanje vrednosti (NPV) naložbe. NPV je predvidena prihodnja vrednost podjetja minus njegova trenutna izklicna cena.

Kako izračunati denarni tok

Formula denarnega toka je lahko preprosta ali kompleksna. Veliko podjetij danes uporablja računovodsko programsko opremo za izračun denarnega toka, vendar je pomembno razumeti izračune. Sledijo štiri glavne formule za izračun denarnega toka.

Formula neto denarnega toka

Neto denarni tok združuje denarne tokove različnih komponent podjetja. Vse formule, ki sledijo neto denarnemu toku, zagotavljajo neto denarno stanje za obračunsko obdobje z odštevanjem stroškov podjetja od razpoložljivega denarja. Formula, ki jo je mogoče uporabiti za izračun denarnega toka podjetja, je:

Neto denarni tok = začetno denarno stanje + (denarni priliv iz poslovanja – denar iz poslovanja) + (Naložbe denarnega toka – naložbe denarnega toka) + (denarni tok pri financiranju – denarni tokovi ven zakladnica)

Gotovinske operacije, denarne naložbe, denarno financiranje, začetno stanje – ti dejavniki so lahko pozitivni ali negativni. Na primer, gradbeno podjetje ima lahko pozitiven denarni tok iz dejavnosti financiranja, kot je zavarovanje posojil za novo opremo ali projekte, vendar negativen denarni tok iz poslovanja zaradi višjih stroškov materiala in dela visok.

Ko podjetje dozori, boste morda opazili pozitiven denarni tok iz poslovanja, ko bodo projekti zaključeni in plačila so prejeta, vendar negativen denarni tok iz dejavnosti financiranja, ker je posojilo v celoti odplačano aktivna.

Formula denarnega toka iz poslovanja

Če želite določiti denarni tok iz poslovanja, morate sešteti prihodke iz poslovanja iz poslovnih in nedenarnih odhodkov, nato pa odšteti odlive odhodkov iz poslovanja in spremembe obratnega kapitala. Formula je:

Denarni tok iz poslovanja = prihodki iz poslovanja + nedenarni odhodki – odhodki iz poslovanja + spremembe obratnega kapitala

Dobiček iz poslovanja je znesek po odbitku davkov in obresti. Nedenarni odhodki vključujejo postavke, kot so izdane delnice in amortizacija osnovnih sredstev.

Od tega odštejemo operativne stroške, kot so provizije prodajalcem, davki in plačila obresti, skupaj s spremembami obratnega kapitala, ki predstavljajo razliko med kratkoročnimi sredstvi in ​​obveznostmi.

Formula brezplačnega denarnega toka

Poznavanje prostega denarnega toka podjetja je ključnega pomena za razumevanje njegovih stroškov poslovanja. Če želite to izračunati, preprosto odštejte kapitalske izdatke podjetja (stroške, povezane z nepremičninami in opremo, plačila dolga) iz čistega dobička iz poslovanja po obdavčitvi (čisti dobiček, amortizacija in kapital delo). Formula je:

Prosti denarni tok = čisti dobiček iz poslovanja po obdavčitvi – kapitalski stroški

Ti izračuni pomagajo izmeriti količino denarja, ki je na voljo za vsakodnevne operacije, in zagotavljajo dragocene vpoglede za strateško odločanje.

Formula diskontiranih denarnih tokov

Formula diskontiranega denarnega toka je za razliko od formule operativnega ali prostega denarnega toka bolj zapletena, ker vključuje predvidene prilive in odtoke za določitev neto sedanje vrednosti postavke sredstvo. Spodaj je kratka razlaga formule za diskontirani denarni tok.

Formula: diskontirani denarni tok = (CF1)1/(1+r) + (CF2)2/(1+r) … + (CFn) n/(1+r)

vnesite:

  • CF1: Denarni tok prvega leta
  • CF2: Denarni tok v 2. letu
  • n: prihodnje obdobje, merjeno v letih
  • CFn: denarni tok za prihodnje leto
  • r: diskontna stopnja ali interna stopnja donosa (IRR)

Opomba: Oval (…) v formuli pomeni, da se letno doda nov vnos, dokler ni doseženo želeno število let v prihodnosti (označeno z n).

Vlagatelji uporabljajo diskontirane denarne tokove, da ocenijo naložbeni potencial podjetja. Za naslednjih nekaj let napovedujejo neto dobiček in denarna stanja, da ocenijo, ali je tveganje vredno sprejeti.

Posojilodajalci ga uporabljajo tudi za oceno varnosti zagotavljanja poslovnih posojil. Če pričakujete leta negativnega denarnega toka, se lahko odločite, da podjetju ne boste posojali.

Formula diskontiranih denarnih tokov je močno orodje za finančno analizo in sprejemanje odločitev v naložbenih in posojilnih scenarijih.

Uporaba formule denarnega toka za podjetja

Spremljanje denarnega toka je zelo pomembno za lastnike malih podjetij. Ugotavljanje teh številk morda ne zveni vznemirljivo, vendar je pomembno, da se izognete neželenim presenečenjem.

Razumevanje formule denarnega toka vam daje celovit pogled na vaše finančno zdravje. Pomagajo vam proaktivno prepoznati in rešiti težave z denarnim tokom.

Z optimizacijo poslovanja in strateškim upravljanjem denarnega toka lahko premagate finančne izzive in si utrete pot do dolgoročnega uspeha.

Seznam vsebine

Priporočilo:

  • √ Opredelitev blaga za trgovanje, značilnosti, vrste,… Opredelitev trgovskega blaga, značilnosti, vrste, gorivo, industrija - Ob tej priložnosti O Znanje bo razpravljalo o razumevanju trgovanja z blagom, značilnostih, vrstah goriva in industrija. Opredelitev blaga za trgovanje, značilnosti, vrste,…
  • Kaj je podjetništvo? Tukaj je vse, kar morate vedeti aroundknowledge.co.id - Kaj je podjetništvo? - Ali ste raziskali, kako se samozaposliti? pametna ideja! Biti samozaposlen vam omogoča, da ste sam svoj šef, si sami določate delovni čas,…
  • √ Opredelitev državnih financ, namen, obseg,… Opredelitev državnih financ, cilji, obseg, pravna podlaga in viri - V tej razpravi bomo razložili državne finance. Kar vključuje pojem državnih financ, namen upravljanja državnih financ, prostor …
  • 5 najlažjih načinov za zaslužek na Instagramu 2023 aroundknowledge.co.id - Kako zaslužiti na Instagramu - Instagram je sila, s katero je treba računati. Po zadnjih statistikah Instagrama ima platforma 1,74 milijarde uporabnikov po vsem svetu. Začelo se je kot…
  • Kako prodajati na Amazonu 2023: vodniki in nasveti aroundknowledge.co.id - Želite vedeti, kako prodajati na Amazonu? Prvi korak je sinhronizacija Amazona in Shopifyja. Shopify je uradni partner Amazona, ki omogoča podjetnikom, kot ste vi, prodajo izdelkov na Amazonu. Ti lahko…
  • 8 preprostih korakov za prodajo umetnosti na spletu aroundknowledge.co.id - Se želite naučiti prodajati umetnost na spletu? Odlična ideja! Prodaja umetnosti je odličen način za zaslužek s tem, kar imate radi. Ljudje po vsej…
  • 7 skrivnih nasvetov, kako zaslužiti na YouTubu 2023 aroundknowledge.co.id – Kako zaslužiti na YouTubu – Za mnoge ljudi je služenje denarja na YouTubu sanje. Navsezadnje se zdi, da YouTuber živi lepo življenje in oboževalci ga obožujejo. In za izdelavo…
  • √ 4 definicije zdravja okolja po mnenju strokovnjakov &… 4 Opredelitev zdravja okolja po mnenju strokovnjakov in njen namen - ta priložnost o znanju bo zagotovila informacije o zdravju okolja. Seveda vemo, da je okolje nekaj, kar…
  • 6 korakov, kako začeti podjetje Dropshipping 2023 aroundknowledge.co.id - Kako začeti podjetje za dropshipping - Ustanovitev podjetja za dropshipping je odličen prvi korak k podjetništvu. Izdelke lahko prodajate strankam, določate ceno svojih izdelkov in tržite ...
  • Šeriatsko računovodstvo: razumevanje po mnenju strokovnjakov, osnovno… Syari'ah računovodstvo: razumevanje po mnenju strokovnjakov, pravna podlaga, značilnosti, namen, načela, značilnosti in Prednosti - Kaj je šeriatsko računovodstvo in njegove prednosti? razpravljaj o tem in...
  • Motivacijske kratke zgodbe: definicija, nasveti za pisanje in primeri Motivacijske kratke zgodbe: definicija, nasveti za pisanje in primeri - Kaj je motivacijska kratka zgodba?, naprej Ob tej priložnosti bo Seputarknowledge.co.id razpravljal o tem, ali gre za Kratko zgodbo o prijateljstvu in drugih stvareh. o tem. Pa poglejmo…
  • √ Pregled: Definicija, značilnosti, funkcije, struktura in ... Pregled: definicija, značilnosti, funkcije, struktura in primeri - Ob tej priložnosti bo Around Knowledge razpravljal o pregledu. Ki v tej razpravi pojasnjuje definicijo pregleda, značilnosti, funkcije, ...
  • Zaključni dnevnik: definicija, namen, funkcija, način izdelave Zapiranje dnevnikov: definicija, namen, funkcije, kako narediti - V tej razpravi bomo razložili o zapiranju dnevnikov. Kar vključuje razumevanje, cilje in funkcije, kako ustvariti in račune, ki ...
  • Ni vam treba komplicirati, tukaj je opisano, kako preprosto zgraditi blagovno znamko aroundknowledge.co.id - Kako zgraditi blagovno znamko - Predstavljajte si, da morate kupiti darilo za svojega prijatelja, ki obožuje čokolado. Ali uporabljate Reese's ali cenejši generični izdelek? Zame,…
  • 6 načinov za hitro, učinkovito in enostavno pomnjenje aroundknowledge.co.id – Naučiti se, kako si hitro in enostavno zapomniti, ni preveč težko, če uporabljate pravo strategijo. Vendar večina ljudi ne uporablja prave strategije. Pravzaprav večina ljudi ne uporablja strategije ...
  • Najboljši vodnik po strategiji blagovne znamke 2023 aroundknowledge.co.id – Najbolj priljubljene in uspešne blagovne znamke na svetu ne nastanejo čez noč. Resnica je: izgradnja resnično odlične blagovne znamke zahteva osredotočeno strategijo in veliko truda. Ampak kaj…
  • Primeri znanstvenih del: Funkcije in pravila jezika Primeri znanstvenih člankov: Funkcije in pravila jezika - Kateri so primeri dobrih in pravilnih oblik pisanja znanstvenih člankov? Pred tem je Seputar the knowledge.co.id razpravljal o znanstvenem delu: definicija, značilnosti, prednosti,…
  • Popoln vodnik za prodajo fotografij na spletu 2023 aroundknowledge.co.id - Kako prodajati fotografije na spletu - Ste profesionalni fotograf, ki želi za svoje delo ustvariti pasivni dohodek? Kaj pa amaterski fotografi, ki so navdušeni nad fotografijo, ki…
  • Vrste barvnih vrst: definicija, znaki in razlage Vrste barvnih vrst: definicija, znaki in razlage - Katere so vrste barv in njihove razlage? Ob tej priložnosti bo Seputarknowledge.co.id razpravljal o tem in seveda o stvareh, ki to tudi pokrivajo.…
  • Opredelitev zastavljalnic po mnenju strokovnjakov in vrste… Razumevanje zastavljalnic po mnenju strokovnjakov in njihovih vrst (popolno) - V naši državi je veliko finančnih institucij, ena od njih je zastavljalnica. Pegadaian raste precej hitro in ima podružnice, ki so vedno bolj dostopne ...
  • 6 zanesljivih korakov, kako začeti podjetje brez kapitala aroundknowledge.co.id - Kako začeti podjetje brez kapitala - Morda ste že slišali rek: "Vi denar je potreben za zaslužek." A kaj, ko jih nimate veliko začeti?…
  • SEO trženje: pomembne razlage in vrste aroundknowledge.co.id – SEO marketing – V današnji digitalni dobi so iskalniki, kot je Google, postali vir informacij, ki jih išče veliko ljudi. Ne glede na to, ali iščete lokalno restavracijo ali raziskujete nov izdelek,…
  • √ Opredelitev kapitalske strukture, komponent, teorij in dejavnikov ... Opredelitev kapitalske strukture, sestavnih delov, teorij in dejavnikov (popolno) – V tej razpravi bomo pojasnili kapitalsko strukturo. Kar vključuje razumevanje kapitalske strukture, komponent kapitalske strukture, teorije kapitalske strukture in…
  • √ Opredelitev dolga, primeri, koristi in razlike Definicija debetne, primeri, prednosti in razlike - Ob tej priložnosti bo Okoli znanja razpravljal o debetni. Ki v tej razpravi pojasnjuje pomen bremenitve, primere, prednosti in razlike z ...
  • √ 17 Opredelitev sistemske analize po mnenju strokovnjakov (Razpravljajte o ... 17 Opredelitev sistemske analize po mnenju strokovnjakov (celotna razprava) - V tej razpravi bomo razložili sistemsko analizo. Katera razlaga je mnenje strokovnjakov o pomenu analize...
  • YouTube algoritem: 5 nasvetov za povečanje vašega dosega &... aroundknowledge.co.id – Od rojstva te platforme je bilo za ustvarjalce vsebin skrivnost, kako deluje algoritem YouTube. Mnogi ljudje ure in ure poskušajo najti čarobno formulo za povečanje učinkovitosti videa in...
  • √ Opredelitev denarnega trga, cilji, funkcije, značilnosti, koristi,… Opredelitev denarnega trga, cilji, funkcije, značilnosti, koristi, akterji, instrumenti in vrste transakcij – V tej razpravi bomo pojasnili denarni trg. Kar vključuje definicijo denarnega trga, namen, funkcijo,...
  • Zlata priložnost, tukaj je 10 obetavnih spletnih služb za leto 2023 aroundknowledge.co.id - Način preživljanja ljudi se hitro spreminja. Vsako leto vidimo vse več ljudi, ki do neke mere sprejemajo spletno delo. Osupljivih 59 milijonov Američanov je svobodnjak na leto ...
  • √ Opredelitev finančnega upravljanja, funkcije, cilji, dolžnosti ... Opredelitev finančnega upravljanja, funkcije, cilji, glavne dolžnosti, načela, področje uporabe - V tej razpravi bomo pojasnili finančno upravljanje. Kar vključuje pojem finančnega upravljanja, funkcije finančnega upravljanja, cilje, naloge ...
  • √ Opredelitev učinkovitih kazni, značilnosti, izrazi in primeri ... Opredelitev učinkovitih stavkov, značilnosti, izrazi in primeri (popolno) – V tej razpravi bomo pojasnili učinkovite kazni. Ki vključuje pomen, značilnosti, izraze in primere učinkovitih stavkov s popolno razpravo o ...