Formuła przepływów pieniężnych: definicja, rodzaje i znaczenie biznesu 2023
Aroundknowledge.co.id – Istnieje kluczowa formuła, którą właściciel małej firmy musi znać, aby śledzić wpływy i wydatki gotówkowe. Ta formuła przepływów pieniężnych pomoże Ci mieć wystarczająco dużo gotówki, aby nie tylko przetrwać, ale także rozwijać się i prosperować.
Kredytodawcy i inwestorzy również patrzą na ten wskaźnik, aby ocenić kondycję firmy. Ten artykuł zawiera przegląd podstawowych formuł, które każdy właściciel małej firmy powinien znać, aby skutecznie zarządzać przepływami pieniężnymi. Ale najpierw spójrzmy na definicję formuły przepływu środków pieniężnych.
Co to jest Formuła Przepływu Pieniędzy?
Formuła przepływów pieniężnych jest kluczowym elementem analizy finansowej stosowanej przez księgowych i właścicieli firm. Oblicz zysk netto swojej firmy za pomocą raportów przepływów pieniężnych, które dostarczają cennych informacji na temat różnych transakcji finansowych.
Rachunki przepływów pieniężnych mogą obejmować zarówno koncentrację wyłącznie na podstawowej działalności biznesowej, takiej jak produkcja i sprzedaż, jak i uwzględnianie dodatkowych dochodów, takich jak dywidendy inwestycyjne. Analitycy i inwestorzy analizują te oświadczenia, aby ocenić ogólną sytuację finansową firmy.
4 ważne kategorie przepływów pieniężnych
Analiza przepływów pieniężnych pomaga właścicielom firm zobaczyć, ile pieniędzy wpływa i wypływa z organizacji. Istnieje wiele sposobów analizy przepływów pieniężnych, niektóre są preferowane przez menedżerów operacyjnych, a inne są ważniejsze dla inwestorów zewnętrznych.
Cele księgowe firmy mogą określić, którą kategorię przepływów pieniężnych należy zastosować. Główne kategorie przepływów pieniężnych to:
- Przepływy pieniężne netto: Przepływy pieniężne netto to miara finansowa, która odzwierciedla ilość gotówki, którą firma generuje lub traci w danym okresie rozliczeniowym. Można to obliczyć, odejmując całkowity przychód od całkowitego kosztu pieniężnego.
- Operacyjny przepływ pieniężny: Operacyjny przepływ pieniężny analizuje, czy firma generuje zysk netto z prowadzenia swojej podstawowej działalności, takiej jak sprzedaż lub produkcja. Koncentrujemy się na wpływach i wydatkach finansowych związanych z naszą podstawową działalnością, z wyłączeniem inwestycji zewnętrznych lub działalności niezwiązanej z podstawową działalnością.
- Wolne przepływy pieniężne: Wolne przepływy pieniężne oznaczają całkowitą kwotę dostępną dla firmy do wykorzystania po spłacie zobowiązań dłużnych i wypłacie dywidendy. Wolne środki pieniężne można wykorzystać do inwestowania w nowe biznesy, rozdysponowania akcjonariuszom lub wykorzystania na bieżące operacje.
- Zdyskontowany przepływ pieniężny: Zdyskontowany przepływ pieniężny służy do określenia wartości bieżącej netto (NPV) inwestycji. NPV to przewidywana przyszła wartość firmy pomniejszona o jej obecną cenę wywoławczą.
Jak obliczyć przepływy pieniężne
Formuła przepływów pieniężnych może być prosta lub złożona. Wiele firm korzysta obecnie z oprogramowania księgowego do obliczania przepływów pieniężnych, ale zrozumienie obliczeń jest ważne. Poniżej przedstawiono cztery główne formuły używane do obliczania przepływów pieniężnych.
Formuła przepływów pieniężnych netto
Przepływy pieniężne netto łączą przepływy pieniężne różnych elementów działalności. Wszystkie formuły, które śledzą przepływy pieniężne netto, zapewniają saldo gotówkowe netto w okresie obrachunkowym poprzez odjęcie wydatków firmy od dostępnej gotówki. Formuła, której można użyć do obliczenia przepływów pieniężnych firmy, to:
Przepływy pieniężne netto = Saldo otwarcia środków pieniężnych + (Operacyjny wpływ środków pieniężnych – Operacyjny wypływ środków pieniężnych) + (Inwestycje przepływów pieniężnych – Inwestycje przepływów pieniężnych) + (Finansowanie przepływów pieniężnych – Wypływy środków pieniężnych skarbiec)
Operacje gotówkowe, Inwestowanie gotówkowe, Finansowanie gotówkowe, Bilans otwarcia – te czynniki mogą być dodatnie lub ujemne. Na przykład firma budowlana może mieć dodatnie przepływy pieniężne z działalności finansowej, takiej jak zabezpieczanie pożyczek na nowy sprzęt lub projekty, ale ujemne przepływy pieniężne z działalności operacyjnej z powodu wyższych kosztów materiałów i robocizny wysoki.
W miarę dojrzewania firmy możesz zaobserwować dodatnie przepływy pieniężne z operacji po zakończeniu projektów i otrzymane płatności, ale ujemne przepływy pieniężne z działalności finansowej, ponieważ pożyczka została spłacona w całości aktywny.
Formuła operacyjnych przepływów pieniężnych
Aby określić przepływy pieniężne z działalności operacyjnej, należy zsumować przychody operacyjne z kosztów operacyjnych i bezgotówkowych, a następnie odjąć wydatki operacyjne i zmiany w kapitale obrotowym. Formuła to:
Operacyjny przepływ pieniężny = Dochód operacyjny + Wydatki niegotówkowe – Koszty operacyjne + Zmiany w kapitale obrotowym
Zysk operacyjny to kwota po odliczeniu podatków i odsetek. Koszty niegotówkowe obejmują pozycje takie jak wyemitowane akcje oraz amortyzacja środków trwałych.
Od tego odejmujemy koszty operacyjne, takie jak opłaty od dostawców, podatki i płatności odsetek, wraz ze zmianami w kapitale obrotowym, które stanowią różnicę między aktywami obrotowymi a zobowiązaniami.
Formuła darmowych przepływów pieniężnych
Znajomość wolnych przepływów pieniężnych firmy ma kluczowe znaczenie dla zrozumienia jej kosztów operacyjnych. Aby to obliczyć, wystarczy odjąć nakłady inwestycyjne firmy (wydatki związane z nieruchomościami i wyposażeniem, spłaty zadłużenia) z zysku operacyjnego netto po opodatkowaniu (zysk netto, amortyzacja, amortyzacja i kapitał własny). Praca). Formuła to:
Wolne przepływy pieniężne = zysk operacyjny netto po opodatkowaniu – obciążenia kapitałowe
Obliczenia te pomagają zmierzyć ilość pieniędzy dostępnych na codzienne operacje i dostarczają cennych informacji do podejmowania strategicznych decyzji.
Formuła zdyskontowanych przepływów pieniężnych
Formuła zdyskontowanych przepływów pieniężnych, w przeciwieństwie do formuły operacyjnych lub wolnych przepływów pieniężnych, jest bardziej złożona, ponieważ obejmuje przewidywane wpływy i wypływy w celu określenia bieżącej wartości netto pozycji zaleta. Poniżej znajduje się krótkie wyjaśnienie formuły zdyskontowanych przepływów pieniężnych.
Formuła: Zdyskontowany przepływ pieniężny = (CF1)1/(1+r) + (CF2)2/(1+r) … + (CFn) n/(1+r)
Wchodzić:
- CF1: Przepływy pieniężne w pierwszym roku
- CF2: Przepływy pieniężne w roku 2
- n: przyszły okres mierzony w latach
- CFn: przepływy pieniężne na nadchodzący rok
- r: stopa dyskontowa lub wewnętrzna stopa zwrotu (IRR)
Uwaga: Owal (…) we wzorze oznacza, że nowe dane wejściowe są dodawane co roku, aż do osiągnięcia żądanej liczby lat w przyszłości (oznaczonej przez n).
Inwestorzy wykorzystują zdyskontowane przepływy pieniężne do oceny potencjału inwestycyjnego firmy. Prognozują dochody netto i salda środków pieniężnych na najbliższe lata, aby ocenić, czy warto podejmować ryzyko.
Pożyczkodawcy używają go również do oceny bezpieczeństwa udzielania pożyczek biznesowych. Jeśli spodziewasz się lat ujemnych przepływów pieniężnych, możesz zrezygnować z pożyczania firmie.
Formuła zdyskontowanych przepływów pieniężnych jest potężnym narzędziem do analizy finansowej i podejmowania decyzji w scenariuszach inwestycyjnych i kredytowych.
Korzystanie z Formuły Przepływów Pieniężnych dla Biznesu
Monitorowanie przepływów pieniężnych jest bardzo ważne dla właścicieli małych firm. Ustalenie tych liczb może nie brzmieć ekscytująco, ale ważne jest, aby uniknąć niechcianych niespodzianek.
Zrozumienie formuły przepływów pieniężnych daje całościowy obraz kondycji finansowej. Pomóż proaktywnie identyfikować i rozwiązywać problemy z przepływem środków pieniężnych.
Optymalizując operacje i zarządzając strategicznie przepływami pieniężnymi, możesz stawić czoła wyzwaniom finansowym i utorować drogę do długoterminowego sukcesu.
Spis treści
Rekomendacje:
- √ Definicja towarów handlowych, charakterystyka, rodzaje,… Definicja Towarów Handlowych, Charakterystyka, Rodzaje, Paliwo, Branża - Z tej okazji O Wiedza omówi rozumienie handlu towarami, charakterystykę, rodzaje paliw i przemysł. Definicja towarów handlowych, charakterystyka, rodzaje,…
- Czym jest przedsiębiorczość? Oto wszystko, co musisz wiedzieć Aroundknowledge.co.id - Czym jest przedsiębiorczość? - Czy zbadałeś, jak być samozatrudnionym? mądry pomysł! Samozatrudnienie pozwala być swoim własnym szefem, ustalać własne godziny pracy,…
- √ Definicja finansów państwa, cel, zakres,… Definicja finansów państwa, cele, zakres, podstawa prawna i źródła - W tej dyskusji wyjaśnimy finanse państwa. Obejmuje to pojęcie finansów państwa, cel zarządzania finansami państwa, przestrzeń…
- 5 najłatwiejszych sposobów zarabiania pieniędzy na Instagramie 2023 Aroundknowledge.co.id - Jak zarabiać na Instagramie - Instagram to siła, z którą trzeba się liczyć. Według najnowszych statystyk Instagrama, platforma ma 1,74 miliarda użytkowników na całym świecie. Zaczęło się jako…
- Jak sprzedawać na Amazon 2023: przewodniki i porady Aroundknowledge.co.id — Chcesz wiedzieć, jak sprzedawać na Amazon? Pierwszym krokiem jest zsynchronizowanie Amazon i Shopify. Shopify jest oficjalnym partnerem Amazon, który pozwala przedsiębiorcom takim jak Ty sprzedawać produkty na Amazon. Możesz…
- 8 prostych kroków, jak sprzedawać dzieła sztuki online Aroundknowledge.co.id — Chcesz dowiedzieć się, jak sprzedawać dzieła sztuki online? Świetny pomysł! Sprzedaż dzieł sztuki to świetny sposób na zarabianie pieniędzy na robieniu tego, co kochasz. Ludzie na całym…
- 7 sekretnych wskazówek, jak zarabiać na YouTube 2023 Aroundknowledge.co.id - Jak zarabiać w YouTube - Dla wielu osób zarabianie w YouTube to marzenie. W końcu YouTuber wydaje się żyć pięknym życiem i jest kochany przez swoich fanów. A za zrobienie…
- √ 4 definicje zdrowia środowiskowego według ekspertów i… 4 Definicja zdrowia środowiskowego według ekspertów i jego cel - w ramach tej okazji o wiedzy zostaną dostarczone informacje o zdrowiu środowiskowym. Oczywiście wiemy, że środowisko jest czymś, co…
- 6 kroków, jak rozpocząć biznes dropshippingowy 2023 Aroundknowledge.co.id - Jak rozpocząć działalność w ramach dropshippingu - Rozpoczęcie działalności w ramach dropshippingu to świetny pierwszy krok w kierunku przedsiębiorczości. Możesz sprzedawać produkty klientom, ustalać ceny własnych produktów i sprzedawać…
- Rachunkowość szariatu: zrozumienie według ekspertów, podstawowe… Syari'ah Accounting: zrozumienie według ekspertów, podstawa prawna, cechy, cel, zasady, cechy i Zalety - Czym jest rachunkowość szariatu i jakie są jej zalety? przedyskutuj to i...
- Opowiadania motywacyjne: definicja, wskazówki dotyczące pisania i przykłady Opowiadania motywacyjne: definicja, wskazówki dotyczące pisania i przykłady - Co to jest opowiadanie motywacyjne?, On Z tej okazji Seputarknowledge.co.id omówi, czy jest to Krótka historia przyjaźni i inne rzeczy o tym. Zobaczmy…
- √ Przegląd: definicja, charakterystyka, funkcje, struktura i… Omówienie: definicja, charakterystyka, funkcje, struktura i przykłady — Z tej okazji, wokół wiedzy, zostanie omówione omówienie. Co w tej dyskusji wyjaśnia definicję przeglądu, charakterystyki, funkcji, ...
- Dziennik zamykający: definicja, cel, funkcja, sposób wykonania Dzienniki zamykania: definicja, cel, funkcje, sposób tworzenia — w tej dyskusji wyjaśnimy, czym są dzienniki zamykania. Obejmuje to zrozumienie, cele i funkcje, jak tworzyć i konta, które…
- Nie musisz być skomplikowany, oto jak łatwo zbudować markę Aroundknowledge.co.id - Jak zbudować markę - Wyobraź sobie, że musisz kupić prezent dla przyjaciela, który uwielbia czekoladę. Czy używasz Reese's lub tańszego produktu generycznego? Dla mnie,…
- 6 sposobów na szybkie, skuteczne i łatwe zapamiętywanie Aroundknowledge.co.id - Nauka szybkiego i łatwego zapamiętywania nie jest zbyt trudna, jeśli zastosujesz odpowiednią strategię. Jednak większość ludzi nie stosuje właściwej strategii. W rzeczywistości większość ludzi nie stosuje tej strategii…
- Kompletny przewodnik po strategii marki 2023 Aroundknowledge.co.id — najbardziej lubiane i odnoszące sukcesy marki na świecie nie pojawiają się z dnia na dzień. Prawda jest taka: budowanie naprawdę świetnej marki wymaga ukierunkowanej strategii i dużego wysiłku. Ale co…
- Przykłady prac naukowych: funkcje i zasady języka Przykłady prac naukowych: funkcje i zasady języka - Jakie są przykłady dobrych i poprawnych form pisania prac naukowych? Wcześniej Seputar the Knowledge.co.id omawiał pracę naukową: definicję, charakterystykę, korzyści,…
- Kompletny przewodnik po tym, jak sprzedawać zdjęcia online 2023 Aroundknowledge.co.id - Jak sprzedawać zdjęcia online - Czy jesteś profesjonalnym fotografem, który chce stworzyć pasywne źródło dochodu dla swojej pracy? A co z fotografami-amatorami, którzy pasjonują się fotografią i…
- Rodzaje typów kolorów: definicja, znaki i wyjaśnienia Rodzaje typów kolorów: definicja, znaki i wyjaśnienia - Jakie są rodzaje kolorów i ich objaśnienia? Z tej okazji Seputarknowledge.co.id omówi to i oczywiście rzeczy, które również to obejmują.…
- Definicja lombardów według ekspertów i rodzaje… Zrozumienie lombardów według ekspertów i ich rodzajów (pełne) - W naszym kraju jest wiele instytucji finansowych, a jedną z nich jest lombard. Pegadaian rozwija się dość szybko i ma oddziały, które są coraz bardziej dostępne dla…
- 6 pewnych kroków, jak założyć firmę bez kapitału Aroundknowledge.co.id - Jak założyć firmę bez kapitału - Być może słyszałeś powiedzenie: „Ty potrzeba pieniędzy, aby zarabiać.” Ale co, jeśli nie masz ich dużo początek?…
- Marketing SEO: ważne wyjaśnienia i typy Aroundknowledge.co.id - Marketing SEO - W dzisiejszej erze cyfrowej wyszukiwarki takie jak Google stały się źródłem informacji, których szuka wiele osób. Niezależnie od tego, czy szukasz lokalnej restauracji, czy szukasz nowego produktu,…
- √ Definicja struktury kapitału, składników, teorii i czynników… Definicja struktury kapitału, składników, teorii i czynników (pełna) — W tej dyskusji wyjaśnimy strukturę kapitału. Który obejmuje zrozumienie struktury kapitału, składników struktury kapitału, teorii struktury kapitału i…
- √ Definicja długu, przykłady, korzyści i różnice Definicja debetu, przykłady, korzyści i różnice - Z tej okazji Around Knowledge omówi debet. Co w tej dyskusji wyjaśnia znaczenie debetu, przykłady, korzyści i różnice z…
- √ 17 Definicja analizy systemowej według ekspertów (omów… 17 Definicja analizy systemowej według ekspertów (pełna dyskusja) - W tej dyskusji wyjaśnimy analizę systemową. Jakim wyjaśnieniem jest opinia ekspertów na temat sensu analizy...
- Algorytm YouTube: 5 wskazówek, jak zwiększyć zasięg i… Aroundknowledge.co.id — od czasu narodzin tej platformy sposób działania algorytmu YouTube pozostaje tajemnicą dla twórców treści. Wiele osób spędza godziny, próbując znaleźć magiczną formułę, która zmaksymalizuje wydajność wideo i...
- √ Definicja rynku pieniężnego, cele, funkcje, cechy, korzyści,… Definicja rynku pieniężnego, cele, funkcje, cechy charakterystyczne, korzyści, aktorzy, instrumenty i rodzaje transakcji — w tej dyskusji wyjaśnimy, czym jest rynek pieniężny. Który obejmuje definicję rynku pieniężnego, cel, funkcję, ...
- Złota okazja, oto 10 obiecujących ofert pracy online na rok 2023 Aroundknowledge.co.id - Sposób, w jaki ludzie zarabiają na życie, szybko się zmienia. Każdego roku widzimy coraz więcej osób, które do pewnego stopnia podejmują pracę online. Oszałamiająca liczba 59 milionów amerykańskich freelancerów rocznie…
- √ Definicja zarządzania finansami, funkcji, celów, obowiązków… Definicja zarządzania finansami, funkcje, cele, główne obowiązki, zasady, zakres - W tej dyskusji wyjaśnimy zarządzanie finansami. Który obejmuje pojęcie zarządzania finansami, funkcje zarządzania finansami, cele, zadania...
- √ Definicja skutecznych zdań, charakterystyka, terminy i przykłady… Definicja skutecznych zdań, cechy charakterystyczne, terminy i przykłady (kompletne) - W tej dyskusji wyjaśnimy o skutecznych zdaniach. Który obejmuje znaczenie, cechy, terminy i przykłady skutecznych zdań z pełnym omówieniem ...