現金管理、目的、出所、側​​面、動機、要因を理解する

現金管理、目的、出所、側​​面、動機および要因を理解する –このディスカッションでは、現金管理について説明します。 これには、現金管理、現金管理の目的、資金源、現金管理の側面、管理の動機の概念が含まれます 現金、現金管理に影響を与える要因、および完全で簡単な議論による現金管理の例 理解した。

現金管理、目的、出所、側​​面、動機および要因を理解する

詳細については、以下のレビューを注意深くお読みください。

現金管理を理解する

現金とは、名目上の現金、または会社ですぐに支払われるあらゆる形態の資産です。 現金の別の定義は、会社の短期債務の支払いにできるだけ早く利用できる流動資産の形式です。

よく使われる現金の形態は、現金、預金、マネーオーダー、現金領収書などです。 会社にとっての現金の利点は、会社の運営に関連する資金調達、固定資産の資金調達、 株式の返品、税金、債務などに対する企業の持続可能性（原材料、従業員の給与、運用施設など） 等

資金管理は、会社が円滑に運営できるように、会社の予測、計画、収集、発行、および投資を行うための一連のアクティビティです。 適切な資金管理がなければ、会社は利益を上げていても、現金不足のために破産するでしょう。

資金管理の目標

一般的に、資金管理は、資金を生み出すリスクを考慮して、多すぎるか少なすぎるかのバランスをとることを目的としています。 投資した現金が少なすぎると、将来、より高い利益分配を得る機会が減ります。

ただし、多すぎる現金を投資すると、現金が破産する可能性があります。 会社の現金が十分であれば、会社が必要とするすべての費用を賄う会社の能力が向上します。 上記に加えて、現金管理の目的には、次の2つも含まれます。

• 流動性
  経営陣は、流動性の維持と会社に必要な現金の額を認識している必要があります
• 収益
  各社の支出は、発行された現金よりも高い利回りを得ることを目的としています。 また、経営陣は支払いが経済的に行われるようにする必要があります。

キャッシュソース

キャッシュルールには、会社に存在するキャッシュフローのいくつかのソースがあります。

• 売掛金を含む貿易取引の結果。
• 資産売却
• ノート、債券、銀行ローンなどの債務に関する証拠
• 会社の所有者から追加の資本があります
• 株式の分配、賃貸料の支払い、贈答品、および前期の税金からの現金収入。
• 利子など、社外からの収入。

資金管理の側面

現金管理を実行する上で重要な3つの管理面があります。

毎日の現金管理

毎日の現金管理は、現金の受け取りと支払いの管理命令であり、最終的な現金残高を作成できるようにするためのものです。 最新の現金レポート。これにより、次の時点での領収書、支払い、および現金残高の終了の構造に関する情報を提供できます。 必要です。

キャッシュフロー情報には、会社が現金を生み出して許可する能力を評価する機能があります。 ユーザーは、すべての将来のフローの現在価値を評価および比較するためのモデルを開発します 会社。

優れた毎日の現金管理管理により、会社にとって利益と優れた影響が得られます。

現金予算

現金予算は、経済活動を分析する上で非常に重要であり、企業の目標に従って適切に実行できます。

キャッシュアイアンインベントリ

会社のすべての財務マネージャーは、常に会社の定期的なキャッシュフローを目指して努力しています。 このため、キャッシュインフローとキャッシュアウトフローのバランスをとる必要があります。 むしろ、現金残高の過不足はありません。

埋め込まれた現金の量は非生産的であるため、過剰な現金残高は収益性を犠牲にする可能性があります。 一方、現金が不足していると、会社は適切に活動を行うことができず、支払わなければならない義務を果たすことができません。

キャッシュマネジメントの動機

現金管理には4つの動機があります。すなわち、次のとおりです。

• トランザクションの動機
  企業は、従業員への支払い、請求書の支払い、商品の購入、森林の支払いなど、会社の日常業務の資金を調達するために現金を必要としています。
• 注意事項動機
  このモチーフは、予期しないまたは緊急の必要性がある場合に警戒することを目的としています。
• 投機動機
  この動機は、機会があるときに利用するために使用されます。 たとえば、ある会社は、証券を購入した後、その価格が上がることを期待して、現金を証券に投資します。
• 動機付けの補償バランス
  基本的に、この動機は、銀行からお金を借りるという会社の強制に関連しています。

現金に影響を与える要因

現金に影響を与えるいくつかの要因が会社で増減する可能性があります。

現金の増加を引き起こす要因

以下は、会社の現金の増加に影響を与えるいくつかの要因です。

• 株主が発行した投資
• 会社からの債務
• 売掛金
• 収縮
• 現金販売
• 固定資産の売却

現金の減少を引き起こす要因

会社の現金の減少を引き起こすいくつかの要因があります：以下を含みます：

• 株を買い戻す
• 債務や利子などの義務の履行
• 配当融資
• 運用活動
• 固定資産の購入
• 貿易債務の支払い

したがって、それはについて説明されています 現金管理、目的、出所、側​​面、動機および要因を理解する、うまくいけば、あなたの洞察と知識に追加することができます。 ご覧いただきありがとうございます。他の記事もお読みください。