A Cash Flow képlet: A 2023-as üzleti tevékenység meghatározása, típusai és jelentősége
aroundknowledge.co.id – Van egy kulcsfontosságú képlet, amelyet egy kisvállalkozás tulajdonosának tudnia kell a pénzbeáramlások és -kiáramlások nyomon követéséhez. Ez a pénzforgalmi képlet segít abban, hogy elegendő készpénzzel rendelkezzen a túléléshez, de a növekedéshez és a gyarapodáshoz is.
A hitelezők és a befektetők is ezt a mérőszámot veszik figyelembe, hogy értékeljék a vállalkozás állapotát. Ez a cikk áttekintést nyújt azokról az alapvető képletekről, amelyeket minden kisvállalkozás tulajdonosának tudnia kell a pénzforgalom hatékony kezeléséhez. De először nézzük meg a cash flow képlet definícióját.
Mi az a Cash Flow képlet?
A pénzforgalmi képlet a könyvelők és cégtulajdonosok által használt pénzügyi elemzés kulcsfontosságú eleme. Számítsa ki vállalkozása nettó nyereségét a pénzforgalmi jelentésekkel, amelyek értékes betekintést nyújtanak a különböző pénzügyi tranzakciókba.
A pénzforgalmi kimutatások a kizárólag az alapvető üzleti tevékenységekre, például a gyártásra és értékesítésre való összpontosítástól a további bevételekig, például a befektetési osztalékig terjedhetnek. Az elemzők és befektetők alaposan megvizsgálják ezeket a kijelentéseket, hogy értékeljék a vállalat általános pénzügyi helyzetét.
4 fontos pénzforgalmi kategória
A cash flow elemzés segít a cégtulajdonosoknak látni, hogy mennyi pénz áramlik be és ki a szervezetből. A cash flow-k elemzésének számos módja van, egyeseket az operatív vezetők részesítenek előnyben, mások pedig a külső befektetők számára fontosabbak.
A vállalat számviteli céljai meghatározhatják, hogy a cash flow-k melyik kategóriáját használja. A fő pénzforgalmi kategóriák a következők:
- Nettó Cash Flow: A nettó cash flow egy pénzügyi mérőszám, amely tükrözi a vállalat által egy adott elszámolási időszakban termelt vagy elvesztett készpénz összegét. Ezt úgy lehet kiszámítani, hogy a teljes bevételt kivonjuk a teljes pénzbeli költségből.
- Működési Cash Flow: A működési cash flow elemzi, hogy a vállalat nettó nyereséget termel-e az alaptevékenysége, például az értékesítés vagy a gyártás során. Az alaptevékenységünkhöz kapcsolódó pénzügyi be- és kiáramlásokra összpontosítunk, kivéve a külső befektetéseket és a nem alaptevékenységeket.
- Szabad Cash Flow: A szabad cash flow azt a teljes összeget jelöli, amely a vállalat rendelkezésére áll adósságkötelezettségei kifizetése és osztalékfizetés után. Az ingyenes készpénz felhasználható új vállalkozásokba való befektetésre, a részvényesek között osztható ki, vagy felhasználható a napi működésre.
- Diszkontált Cash Flow: A diszkontált cash flow egy befektetés nettó jelenértékének (NPV) meghatározására szolgál. Az NPV egy vállalkozás tervezett jövőbeli értéke mínusz a jelenlegi kikiáltási ár.
Hogyan számítsuk ki a Cash Flow-t
A pénzforgalmi képlet lehet egyszerű vagy összetett. Manapság sok vállalkozás használ számviteli szoftvert a cash flow kiszámításához, de fontos megérteni a számításokat. Az alábbiakban bemutatjuk a pénzáramlás kiszámításához használt négy fő képletet.
Nettó Cash Flow Formula
A nettó cash flow az üzletág különböző összetevőinek pénzáramlásait egyesíti. A nettó cash flow-t nyomon követő összes képlet megadja a nettó készpénzegyenleget a számviteli időszakra úgy, hogy levonja a vállalat kiadásait a rendelkezésre álló készpénzből. A vállalat cash flow-jának kiszámításához használható képlet a következő:
Nettó Cash Flow = Nyitó pénzegyenleg + (Üzemi pénzáramlás – Működési pénzkiáramlás) + (Cash Flow befektetések – Cash Flow befektetések) + (Cash Flow In Funding – Cash Flow Out kincstár)
Készpénzműveletek, készpénzbefektetés, készpénz-finanszírozás, nyitó egyenleg – ezek a tényezők lehetnek pozitívak vagy negatívak. Például egy építőipari vállalatnak pozitív cash flow-ja lehet a finanszírozási tevékenységekből, mint például a hitelek biztosítása új berendezések vagy projektek esetében, de negatív működési cash flow a magasabb anyag- és munkaerőköltségek miatt magas.
Ahogy az üzlet érlelődik, pozitív cash flow-t láthat a működésből, amikor a projektek befejeződnek és kifizetések beérkeznek, de a finanszírozási tevékenységből származó cash flow negatív, mert a kölcsönt teljes mértékben visszafizették aktív.
Működési Cash Flow képlet
A működési cash flow meghatározásához össze kell adnia a működési és a nem készpénzes kiadásokból származó működési bevételt, majd le kell vonnia a működési kiadások kiáramlását és a forgótőke változásait. A képlet a következő:
Működési cash flow = működési bevétel + nem készpénzes kiadások – működési költségek + forgótőke változásai
Az üzemi eredmény az adók és kamatok levonása utáni összeg. A nem pénzbeli kiadások olyan tételeket tartalmaznak, mint a kibocsátott részvények és az állóeszközök értékcsökkenése.
Ebből levonjuk az olyan működési költségeket, mint a szállítói díjak, adók és kamatfizetések, valamint a forgótőke változását, amely a forgóeszközök és kötelezettségek különbözetét jelenti.
Ingyenes Cash Flow Formula
A vállalat szabad cash flow-jának ismerete kritikus fontosságú a működési költségek megértéséhez. Ennek kiszámításához egyszerűen vonja le a vállalat tőkekiadásait (ingatlanokkal és berendezésekkel kapcsolatos költségek, adósságtörlesztés) az adózás utáni nettó működési eredményből (nettó bevétel, értékcsökkenés, amortizáció és saját tőke) Munka). A képlet a következő:
Szabad Cash Flow = Nettó működési nyereség adózás után – tőkeköltségek
Ezek a számítások segítenek mérni a napi működéshez rendelkezésre álló pénzösszeget, és értékes betekintést nyújtanak a stratégiai döntéshozatalhoz.
Kedvezményes Cash Flow Formula
A diszkontált cash flow képlet a működési vagy szabad cash flow képlettől eltérően összetettebb, mert magában foglalja a tervezett be- és kiáramlásokat egy tétel nettó jelenértékének meghatározásához eszköz. Az alábbiakban röviden ismertetjük a diszkontált cash flow képletet.
Képlet: Diszkontált Cash Flow = (CF1)1/(1+r) + (CF2)2/(1+r) … + (CFn) n/(1+r)
belép:
- CF1: Első év cash flow
- CF2: Pénzforgalom a 2. évben
- n: jövőbeni időszak években mérve
- CFn: pénzforgalom a következő évre
- r: diszkontráta vagy belső megtérülési ráta (IRR)
Megjegyzés: Az ovális (…) a képletben azt jelzi, hogy évente új input kerül hozzáadásra, amíg a jövőben el nem éri a kívánt (n-nel jelölt) évek számát.
A befektetők diszkontált cash flow-kat használnak a vállalat befektetési potenciáljának értékelésére. A következő évek nettó jövedelmét és készpénzállományát prognosztizálják, hogy felmérjék, megéri-e vállalni a kockázatot.
A hitelezők az üzleti hitelnyújtás biztonságának értékelésére is használják. Ha évekig negatív cash flow-ra számít, dönthet úgy, hogy nem ad kölcsön a vállalatnak.
A diszkontált cash flow képlet hatékony eszköz a pénzügyi elemzéshez és döntéshozatalhoz befektetési és hitelezési forgatókönyvekben.
A Cash Flow Formula for Business használata
A kisvállalkozások tulajdonosai számára nagyon fontos a cash flow szemmel tartása. Lehet, hogy ezeknek a számoknak a kitalálása nem hangzik izgalmasnak, de fontos, hogy elkerüljük a nem kívánt meglepetéseket.
A cash flow képlet megértése holisztikus képet ad pénzügyi helyzetéről. Segít a pénzforgalmi problémák proaktív azonosításában és megoldásában.
A műveletek optimalizálásával és a cash flow stratégiai kezelésével leküzdheti a pénzügyi kihívásokat, és kikövezheti az utat a hosszú távú siker felé.
Tartalomjegyzék
Ajánlást:
- Hatékony: meghatározás, alkalmazás és a különbség… A hatékony: Meghatározás, alkalmazás és különbség a hatékonytól – Mit értünk hatékony alatt és ez is hatásos?, Ebből az alkalomból a Seputarknowledge.co.id megvitatja ezt és persze más dolgokat is Melyik…
- 8 egyszerű lépés a műtárgyak online értékesítéséhez aroundknowledge.co.id – Szeretné megtanulni, hogyan értékesíthet műalkotásokat online? Jó ötlet! A művészetek eladása nagyszerű módja annak, hogy pénzt keressen azzal, amit szeret. Az emberek mindenhol…
- Hogyan hozzunk létre egy erős marketingcsatornát aroundknowledge.co.id – Akár tudja, akár nem, van marketingcsatornája. Sok vállalat nem tudja, mi az a marketingcsatorna, és nem tudja, hogyan kell mérni. Valójában a vállalkozások több mint 68%-a nem tud róla. De…
- A YouTube Analytics 5 lehetősége a csatorna bővítésére aroundknowledge.co.id – Használod a YouTube Analytics szolgáltatást? Ha nem, akkor sok lehetőséget elszalaszt. Most itt a lehetőség, hogy kiemelkedj a YouTube keresési eredményei közül. Itt a lehetőség, hogy…
- √ A pénzügyi kimutatások 18 meghatározása szakértők szerint… 18 A pénzügyi kimutatások meghatározása a legteljesebb szakértők szerint - Ebben a beszélgetésben a pénzügyi jelentéseket ismertetjük. Az alábbi magyarázatok közül melyik vonatkozik a pénzügyi kimutatások fogalmára, amelyet a...
- √ A pénzügyi teljesítmény 10 meghatározása, célkitűzések, mérések és… 10 A pénzügyi teljesítmény meghatározása, célkitűzések, mérés, értékelés és elemzés – Ebben a vitában a pénzügyi teljesítményről fogunk beszélni. A szóban forgó magyarázat a pénzügyi teljesítmény meghatározása szakértők szerint,...
- Teljes útmutató egy online vállalkozás indításához 2023-ban aroundknowledge.co.id – Hogyan indítsunk online vállalkozást – Egy online vállalkozás indítása nem egyszerű. Nagyon sok fontos döntést kell meghozni. Mit kell eladni? Kinek kell eladni? Hogyan…
- √ Hatékony mondatok meghatározása, jellemzők, kifejezések és példák… Hatékony mondatok meghatározása, jellemzők, kifejezések és példák (teljes) – Ebben a beszélgetésben a hatékony mondatokról fogunk beszélni. Amely magában foglalja a hatásos mondatok jelentését, jellemzőit, kifejezéseit és példáit, a ...
- 5 legegyszerűbb módja annak, hogy pénzt keressen az Instagramon 2023-ban aroundknowledge.co.id – Hogyan keress pénzt az Instagramon – Az Instagram olyan erő, amellyel számolni kell. A legfrissebb Instagram-statisztikák szerint a platformnak világszerte 1,74 milliárd felhasználója van. Úgy kezdődött, hogy…
- 10 előny, ha minden nap olvasol könyveket egy életen át aroundknowledge.co.id – A könyvolvasásnak számos előnye van. De valljuk be. Nehéz lehet motiválni magát egy 382 oldalas könyv elolvasására, amikor filmeket nézhet, hallgathat…
- Nagyon egyszerű, így kereshet pénzt a blogírással... aroundknowledge.co.id – Hogyan keressünk pénzt blogírással – A szenvedély arra készteti a legtöbb bloggert, hogy megosszák tapasztalataikat, szakértelmüket és titkait egy témával kapcsolatban. De a szenvedély önmagában nem fogja kifizetni a számlákat…
- A paradicsom 31 jótékony hatása a bőr egészségére és szépségére A paradicsom 31 jótékony hatása az egészségre és az arcbőr szépségére – A paradicsom a Dél-Amerikában található növények egyike, a paradicsom a zöld vagy piros paprika, burgonya családjába tartozik. A közösség körében…
- Golden Opportunity, Íme, 10 ígéretes online állás 2023-ra aroundknowledge.co.id – Az emberek megélhetési módja gyorsan változik. Évről évre egyre többen kezdik bizonyos mértékig az online munkát. Évente elképesztően 59 millió amerikai szabadúszó…
- Tudnia kell, Íme a 12 legjobb személyes pénzügyi blog 2023-ban aroundknowledge.co.id – Sok ember számára a személyes pénzügyi blogok nagyon szükséges útmutatást és inspirációt jelentenek. A pénzkezelés bonyolult lehet. Költségvetés, megtakarítások, hitelkártyák, befektetések, kölcsönök, nyugdíjtervezés, biztosítás és…
- Motivációs novellák: meghatározás, írási tippek és példák Motivációs novellák: meghatározás, írási tippek és példák – Mi az a motivációs novella? Ebből az alkalomból a Seputarknowledge.co.id megvitatja, hogy ez a Barátság rövid története és egyéb dolgok erről. Lássuk…
- Baráti novellák: meghatározás, írási tippek és példák Barátságnovellák: meghatározás, írási tippek és példák – Milyenek a baráti novellák? Ebből az alkalomból a Seputarknowledge.co.id megvitatja, hogy ez a Barátság novellája és más dolgokról szól-e. Lássuk együtt…
- Az ökoszisztéma és összetételének definíciója Az ökoszisztémák és összetételük összetevőinek megértése (teljes beszélgetés) - Ezúttal a biológiáról lesz szó. A biológiában van egy kifejezés, hogy ökoszisztéma, talán gyakran hallottad ezt a kifejezést kiskora óta. Azonban…
- Mi az a vállalkozás? Itt van minden, amit tudnod kell aroundknowledge.co.id – Mi az a vállalkozás? - Felfedezte, hogyan lehet önálló vállalkozó? okos ötlet! Az önálló vállalkozói tevékenység lehetővé teszi, hogy a saját főnöke legyél, saját óráidat állítsd be,…
- Orvosi feljegyzések: Megértés a szakértők szerint, cél, típusok,… Orvosi feljegyzések: Megértés a szakértők szerint, cél, típusok, funkciók és előnyök – Mi az a kórlap? Ez a kifejezés természetesen az orvostudomány világában használatos. Hogy jobban megértsük, mit jelent a Medical Records…
- Tanulmányok: definíciók, jellemzők, funkciók, típusok, szerkezetek, módszerek… Tanulmányok: meghatározás, jellemzők, funkciók, típusok, felépítés, készítés és példák – mit jelent Dolgozatok és hogyan kell helyesen és helyesen írni? Ebből az alkalomból Seputarknowledge.co.id akarat…
- √ Áttekintés: definíció, jellemzők, funkciók, szerkezet és… Áttekintés: Definíció, jellemzők, funkciók, struktúra és példák – Ebből az alkalomból az Around Knowledge megvitatja az Áttekintést. Ami ebben a vitában megmagyarázza az áttekintés meghatározását, a jellemzőket, a funkciókat,...
- √ 17 A rendszerelemzés meghatározása szakértők szerint (vita… 17 A rendszerelemzés meghatározása szakértők szerint (teljes vita) - Ebben a beszélgetésben a rendszerelemzést fogjuk ismertetni. Melyik magyarázat a szakértők véleménye az elemzés jelentéséről...
- Példák tudományos munkára: A nyelv funkciói és szabályai Példák tudományos közleményekre: A nyelv funkciói és szabályai – Milyen példák vannak a tudományos közlemények írásának jó és helyes formáira? Korábban a Seputar, a know.co.id megvitatta a Tudományos munkát: meghatározás, jellemzők, előnyök,…
- A pénz 19 meghatározása a szakértők szerint és funkcióik (teljes) 19 A pénz meghatározása szakértők szerint és funkcióik (teljes) - Ki az, aki nem ismeri a pénzt? Sok a zavargások, a háztartások széthúzása, a megosztottság, a korrupció, mindezt a pénz miatt. Pénzt valamennyire...
- Termékfejlesztés: meghatározás, szakaszok és példák aroundknowledge.co.id – Van olyan ötlet, amely a következő nagy dolognak tűnik? Vagy esetleg bővíteni szeretne egy meglévő ötletet, hogy módosítsa vagy javítsa azt. Számos felhasználási eset van, ami megvalósítható…
- √ A pénzügyi menedzsment 18 definíciója szakértők szerint… 18 A pénzügyi menedzsment meghatározása szakértők szerint (teljes) - Ebben a beszélgetésben a pénzügyi gazdálkodást fogjuk ismertetni. Amely szakértők szerint magában foglalja a pénzügyi menedzsment fogalmát, amelyet teljes körűen kifejt...
- Nem kell bonyolultnak lennünk, a következőképpen építhet fel egyszerűen márkát aroundknowledge.co.id – Hogyan építsünk márkát – Képzeld el, hogy ajándékot kell vásárolnod barátodnak, aki szereti a csokoládét. Reese's vagy alacsonyabb árú általános terméket használ? Nekem,…
- 5 módszer a lustaság megszüntetésére és ellenőrzésére aroundknowledge.co.id – Hogyan lehet megszabadulni a lusta érzésektől – Szeretnéd megtanulni, hogyan hagyd abba a lustaságot? Ne – ez nem fog működni. Itt van a probléma. Tényleg nem vagy lusta. A felszín alatt,…
- √ A készpénzkezelés, a célok, a források, a szempontok, a motívumok és… A készpénzkezelés meghatározása, célkitűzések, források, szempontok, motívumok és tényezők – Ebben a beszélgetésben a készpénzkezelésről fogunk beszélni. Amely magában foglalja a készpénzkezelés megértését, a készpénzkezelési célkitűzéseket, a készpénzforrásokat, a…
- 6 módszer a gyors, hatékony és egyszerű memorizálásra aroundknowledge.co.id – Nem túl nehéz megtanulni, hogyan kell gyorsan és egyszerűen memorizálni, ha megfelelő stratégiát használunk. A legtöbb ember azonban nem a megfelelő stratégiát alkalmazza. Valójában a legtöbb ember nem használja ezt a stratégiát…