A Cash Flow képlet: A 2023-as üzleti tevékenység meghatározása, típusai és jelentősége
aroundknowledge.co.id – Van egy kulcsfontosságú képlet, amelyet egy kisvállalkozás tulajdonosának tudnia kell a pénzbeáramlások és -kiáramlások nyomon követéséhez. Ez a pénzforgalmi képlet segít abban, hogy elegendő készpénzzel rendelkezzen a túléléshez, de a növekedéshez és a gyarapodáshoz is.
A hitelezők és a befektetők is ezt a mérőszámot veszik figyelembe, hogy értékeljék a vállalkozás állapotát. Ez a cikk áttekintést nyújt azokról az alapvető képletekről, amelyeket minden kisvállalkozás tulajdonosának tudnia kell a pénzforgalom hatékony kezeléséhez. De először nézzük meg a cash flow képlet definícióját.
Mi az a Cash Flow képlet?
A pénzforgalmi képlet a könyvelők és cégtulajdonosok által használt pénzügyi elemzés kulcsfontosságú eleme. Számítsa ki vállalkozása nettó nyereségét a pénzforgalmi jelentésekkel, amelyek értékes betekintést nyújtanak a különböző pénzügyi tranzakciókba.
A pénzforgalmi kimutatások a kizárólag az alapvető üzleti tevékenységekre, például a gyártásra és értékesítésre való összpontosítástól a további bevételekig, például a befektetési osztalékig terjedhetnek. Az elemzők és a befektetők alaposan megvizsgálják ezeket a kijelentéseket, hogy értékeljék a vállalat általános pénzügyi helyzetét.
4 fontos pénzforgalmi kategória
A cash flow elemzés segít a cégtulajdonosoknak látni, hogy mennyi pénz áramlik be és ki a szervezetből. A cash flow-k elemzésének számos módja van, egyeseket az operatív vezetők részesítenek előnyben, mások pedig a külső befektetők számára fontosabbak.
A vállalat számviteli céljai meghatározhatják, hogy a cash flow-k melyik kategóriáját használja. A fő pénzforgalmi kategóriák a következők:
- Nettó Cash Flow: A nettó cash flow egy pénzügyi mérőszám, amely tükrözi a vállalat által egy adott elszámolási időszakban termelt vagy elvesztett készpénz összegét. Ezt úgy lehet kiszámítani, hogy a teljes bevételt kivonjuk a teljes pénzbeli költségből.
- Működési Cash Flow: A működési cash flow elemzi, hogy a vállalat nettó nyereséget termel-e az alaptevékenysége, például az értékesítés vagy a gyártás során. Az alaptevékenységünkhöz kapcsolódó pénzügyi be- és kiáramlásokra összpontosítunk, kivéve a külső befektetéseket és a nem alaptevékenységeket.
- Szabad Cash Flow: A szabad cash flow azt a teljes összeget jelöli, amely a vállalat rendelkezésére áll adósságkötelezettségei kifizetése és osztalékfizetés után. Az ingyenes készpénz felhasználható új vállalkozásokba való befektetésre, a részvényesek között osztható ki, vagy felhasználható a napi működésre.
- Diszkontált Cash Flow: A diszkontált cash flow egy befektetés nettó jelenértékének (NPV) meghatározására szolgál. Az NPV egy vállalkozás tervezett jövőbeli értéke mínusz a jelenlegi kikiáltási ár.
Hogyan számítsuk ki a Cash Flow-t
A cash flow képlet lehet egyszerű vagy összetett. Manapság sok vállalkozás használ számviteli szoftvert a cash flow kiszámításához, de fontos megérteni a számításokat. Az alábbiakban bemutatjuk a pénzáramlás kiszámításához használt négy fő képletet.
Nettó Cash Flow Formula
A nettó cash flow az üzletág különböző összetevőinek pénzáramlásait egyesíti. A nettó cash flow-t nyomon követő összes képlet megadja a nettó készpénzegyenleget a számviteli időszakra úgy, hogy levonja a vállalat kiadásait a rendelkezésre álló készpénzből. A vállalat cash flow-jának kiszámításához használható képlet a következő:
Nettó Cash Flow = Nyitó pénzegyenleg + (Üzemi pénzáramlás – Működési pénzkiáramlás) + (Cash Flow befektetések – Cash Flow befektetések) + (Cash Flow In Funding – Cash Flow Out kincstár)
Készpénzműveletek, készpénzbefektetés, készpénz-finanszírozás, nyitó egyenleg – ezek a tényezők lehetnek pozitívak vagy negatívak. Például egy építőipari vállalatnak pozitív cash flow-ja lehet a finanszírozási tevékenységekből, mint például a hitelek biztosítása új berendezések vagy projektek esetében, de negatív működési cash flow a magasabb anyag- és munkaerőköltségek miatt magas.
Ahogy az üzlet érlelődik, pozitív cash flow-t láthat a működésből, amikor a projektek befejeződnek és kifizetések beérkeznek, de a finanszírozási tevékenységből származó cash flow negatív, mert a kölcsönt teljes mértékben visszafizették aktív.
Működési Cash Flow képlet
A működési cash flow meghatározásához össze kell adnia a működési és a nem készpénzes kiadásokból származó működési bevételt, majd le kell vonnia a működési kiadások kiáramlását és a forgótőke változásait. A képlet a következő:
Működési cash flow = működési bevétel + nem készpénzes kiadások – működési költségek + forgótőke változásai
Az üzemi eredmény az adók és kamatok levonása utáni összeg. A nem pénzbeli kiadások olyan tételeket tartalmaznak, mint a kibocsátott részvények és az állóeszközök értékcsökkenése.
Ebből levonjuk az olyan működési költségeket, mint a szállítói díjak, adók és kamatfizetések, valamint a forgótőke változását, amely a forgóeszközök és kötelezettségek különbözetét jelenti.
Ingyenes Cash Flow Formula
A vállalat szabad cash flow-jának ismerete kritikus fontosságú a működési költségek megértéséhez. Ennek kiszámításához egyszerűen vonja le a vállalat tőkekiadásait (ingatlanokkal és berendezésekkel kapcsolatos költségek, adósságtörlesztés) az adózás utáni nettó működési eredményből (nettó bevétel, értékcsökkenés, amortizáció és saját tőke) Munka). A képlet a következő:
Szabad Cash Flow = Nettó működési nyereség adózás után – tőkeköltségek
Ezek a számítások segítenek mérni a napi működéshez rendelkezésre álló pénzösszeget, és értékes betekintést nyújtanak a stratégiai döntéshozatalhoz.
Kedvezményes Cash Flow Formula
A diszkontált cash flow képlet a működési vagy szabad cash flow képlettől eltérően összetettebb, mert magában foglalja a tervezett be- és kiáramlásokat egy tétel nettó jelenértékének meghatározásához eszköz. Az alábbiakban röviden ismertetjük a diszkontált cash flow képletet.
Képlet: Diszkontált Cash Flow = (CF1)1/(1+r) + (CF2)2/(1+r) … + (CFn) n/(1+r)
belép:
- CF1: Első év cash flow
- CF2: Pénzforgalom a 2. évben
- n: jövőbeni időszak években mérve
- CFn: pénzforgalom a következő évre
- r: diszkontráta vagy belső megtérülési ráta (IRR)
Megjegyzés: Az ovális (…) a képletben azt jelzi, hogy évente új input kerül hozzáadásra, amíg a jövőben el nem éri a kívánt (n-nel jelölt) évek számát.
A befektetők diszkontált cash flow-kat használnak a vállalat befektetési potenciáljának értékelésére. A következő évek nettó jövedelmét és készpénzállományát prognosztizálják, hogy felmérjék, megéri-e vállalni a kockázatot.
A hitelezők az üzleti hitelnyújtás biztonságának értékelésére is használják. Ha évekig negatív cash flow-ra számít, dönthet úgy, hogy nem ad kölcsön a vállalatnak.
A diszkontált cash flow képlet hatékony eszköz a pénzügyi elemzéshez és döntéshozatalhoz befektetési és hitelezési forgatókönyvekben.
A Cash Flow Formula for Business használata
A kisvállalkozások tulajdonosai számára nagyon fontos a cash flow szemmel tartása. Lehet, hogy ezeknek a számoknak a kitalálása nem hangzik izgalmasnak, de fontos, hogy elkerüljük a nem kívánt meglepetéseket.
A cash flow képlet megértése holisztikus képet ad pénzügyi helyzetéről. Segít a pénzforgalmi problémák proaktív azonosításában és megoldásában.
A műveletek optimalizálásával és a cash flow stratégiai kezelésével leküzdheti a pénzügyi kihívásokat, és kikövezheti az utat a hosszú távú siker felé.
Tartalomjegyzék
Ajánlást:
- √ Kereskedelmi áruk meghatározása, jellemzők, típusok,… Kereskedelmi áruk meghatározása, jellemzők, típusok, üzemanyag, ipar - ebből az alkalomból kb. A tudás megvitatja a kereskedési áruk megértését, jellemzőit, üzemanyagtípusait és ipar. Kereskedelmi áruk meghatározása, jellemzői, típusai,…
- Mi az a vállalkozás? Itt van minden, amit tudnod kell aroundknowledge.co.id – Mi az a vállalkozás? - Felfedezte, hogyan lehet önálló vállalkozó? okos ötlet! Az önálló vállalkozói tevékenység lehetővé teszi, hogy a saját főnöke legyél, saját óráidat állítsd be,…
- √ Az államháztartás meghatározása, célja, hatálya,… Az államháztartás meghatározása, céljai, hatálya, jogalapja és forrásai – Ebben a beszélgetésben az állami pénzügyeket ismertetjük. Amely magában foglalja az államháztartás fogalmát, az államháztartás kezelésének célját, a tér…
- 5 legegyszerűbb módja annak, hogy pénzt keressen az Instagramon 2023-ban aroundknowledge.co.id – Hogyan keress pénzt az Instagramon – Az Instagram olyan erő, amellyel számolni kell. A legfrissebb Instagram-statisztikák szerint a platformnak világszerte 1,74 milliárd felhasználója van. Úgy kezdődött, hogy…
- Hogyan értékesíts az Amazon 2023-on: Útmutatók és tippek aroundknowledge.co.id – Szeretné tudni, hogyan értékesíthet az Amazonon? Az első lépés az Amazon és a Shopify szinkronizálása. A Shopify az Amazon hivatalos partnere, amely lehetővé teszi az Önhöz hasonló vállalkozók számára, hogy termékeket értékesítsenek az Amazonon. Tudsz…
- 8 egyszerű lépés a műtárgyak online értékesítéséhez aroundknowledge.co.id – Szeretné megtanulni, hogyan értékesíthet műalkotásokat online? Jó ötlet! A művészetek eladása nagyszerű módja annak, hogy pénzt keressen azzal, amit szeret. Az emberek mindenhol…
- 7 titkos tipp, hogyan keress pénzt a YouTube-on 2023-ban aroundknowledge.co.id – Hogyan keress pénzt a YouTube-on – Sok ember számára álom a YouTube-on való pénzkeresés. Végül is úgy tűnik, hogy a YouTuber gyönyörű életet él, és rajongói szeretik. Az elkészítéshez pedig…
- √ A környezet-egészségügy 4 meghatározása szakértők szerint és… 4 A környezet-egészségügy meghatározása szakértők szerint és célja – ehhez a lehetőséghez a tudás a környezet-egészségügyről ad tájékoztatást. Természetesen tudjuk, hogy a környezet az, ami…
- 6 lépés, hogyan indíts el egy dropshipping vállalkozást 2023-ban aroundknowledge.co.id – Hogyan indítsunk el egy dropshipping vállalkozást – A dropshipping üzlet indítása nagyszerű első lépés a vállalkozói szellem felé. Eladhat termékeket az ügyfeleknek, beállíthatja saját termékeinek árát, és piacra dobhatja…
- Sharia számvitel: Megértés a szakértők szerint, alapvető… Syari'ah számvitel: Megértés a szakértők szerint, a jogalap, a jellemzők, a cél, az elvek, a jellemzők és Az előnyök - Mi a saría számvitel és előnyei? beszéljétek meg és...
- Motivációs novellák: meghatározás, írási tippek és példák Motivációs novellák: meghatározás, írási tippek és példák – Mi az a motivációs novella? Ebből az alkalomból a Seputarknowledge.co.id megvitatja, hogy ez a Barátság rövid története és más dolgok erről. Lássuk…
- √ Áttekintés: definíció, jellemzők, funkciók, szerkezet és… Áttekintés: Definíció, jellemzők, funkciók, struktúra és példák – Ebből az alkalomból az Around Knowledge megvitatja az Áttekintést. Ami ebben a vitában megmagyarázza az áttekintés meghatározását, a jellemzőket, a funkciókat,...
- Zárónapló: meghatározás, cél, funkció, készítés módja Záró naplók: meghatározás, cél, funkciók, készítés – Ebben a beszélgetésben a naplók lezárásáról fogunk beszélni. Ez magában foglalja a megértést, a célokat és a funkciókat, a létrehozás módját és a fiókokat, amelyek…
- Nem kell bonyolultnak lennünk, a következőképpen építhet fel egyszerűen márkát aroundknowledge.co.id – Hogyan építsünk márkát – Képzeld el, hogy ajándékot kell vásárolnod barátodnak, aki szereti a csokoládét. Reese's vagy alacsonyabb árú általános terméket használ? Nekem,…
- 6 módszer a gyors, hatékony és egyszerű memorizálásra aroundknowledge.co.id – Nem túl nehéz megtanulni, hogyan kell gyorsan és egyszerűen memorizálni, ha megfelelő stratégiát használunk. A legtöbb ember azonban nem a megfelelő stratégiát alkalmazza. Valójában a legtöbb ember nem használja ezt a stratégiát…
- A 2023-as márkastratégia végső útmutatója aroundknowledge.co.id – A világ legkedveltebb és legsikeresebb márkái nem születnek egyik napról a másikra. Az igazság az, hogy egy igazán nagyszerű márka felépítése összpontosított stratégiát és sok erőfeszítést igényel. De mit…
- Példák tudományos munkára: A nyelv funkciói és szabályai Példák tudományos közleményekre: A nyelv funkciói és szabályai – Milyen példák vannak a tudományos közlemények írásának jó és helyes formáira? Korábban a Seputar, a know.co.id megvitatta a Tudományos munkát: meghatározás, jellemzők, előnyök,…
- Teljes útmutató a fényképek online értékesítéséhez 2023-ra aroundknowledge.co.id – Hogyan adjunk el fényképeket online – Ön professzionális fotós, aki passzív bevételi forrást szeretne teremteni munkájához? Mi a helyzet az amatőr fotósokkal, akik szenvedélyesen szeretik a fotózást, és…
- A színtípusok típusai: meghatározás, karakterek és magyarázatok A színtípusok típusai: meghatározás, karakterek és magyarázatok – Melyek a színtípusok és magyarázatuk? Ebből az alkalomból a Seputarknowledge.co.id megvitatja majd, és persze azokról a dolgokról is, amelyek erre is vonatkoznak.…
- A zálogházak meghatározása szakértők és típusok szerint… A zálogházak megismerése szakértők és típusaik szerint (Teljes) - Hazánkban számos pénzintézet működik, ezek közül az egyik a zálogház. A Pegadaian meglehetősen gyorsan növekszik, és olyan fiókjai vannak, amelyek egyre jobban elérhetők…
- 6 biztos lépés, hogyan indíts vállalkozást tőke nélkül aroundknowledge.co.id – Hogyan indítsunk vállalkozást tőke nélkül – Talán hallottad már a mondást: „Te pénz kell ahhoz, hogy pénzt keress." De mi van, ha nincs sok belőlük Rajt?…
- SEO Marketing: Fontos magyarázatok és típusok aroundknowledge.co.id – SEO marketing – A mai digitális korszakban az olyan keresőmotorok, mint a Google, olyan információforrássá váltak, amelyet sokan keresnek. Akár helyi éttermet keres, akár új terméket keres,…
- √ A tőkeszerkezet, összetevők, elméletek és tényezők meghatározása… A tőkestruktúra, összetevők, elméletek és tényezők meghatározása (teljes) – Ebben a beszélgetésben a tőkeszerkezetről fogunk beszélni. Amely magában foglalja a tőkeszerkezet, a tőkeszerkezet összetevőinek, a tőkestruktúra elméletének megértését és…
- √ Az adósság meghatározása, példák, előnyök és különbségek A terhelés meghatározása, példák, előnyök és különbségek – ebből az alkalomból az Around Knowledge a terhelésről fog beszélni. Ami ebben a vitában elmagyarázza a terhelés jelentését, példákat, előnyöket és különbségeket…
- √ 17 A rendszerelemzés meghatározása szakértők szerint (vita… 17 A rendszerelemzés meghatározása szakértők szerint (teljes vita) - Ebben a beszélgetésben a rendszerelemzést fogjuk ismertetni. Melyik magyarázat a szakértők véleménye az elemzés jelentéséről...
- YouTube algoritmus: 5 tipp az elérés növeléséhez és… aroundknowledge.co.id – Amióta ez a platform megszületett, a YouTube-algoritmus működése rejtély a tartalomkészítők számára. Sokan órákat töltenek azzal, hogy megtalálják azt a mágikus formulát, amellyel maximalizálják a videó teljesítményét, és...
- √ A pénzpiac meghatározása, célok, funkciók, jellemzők, előnyök,… A pénzpiac meghatározása, célkitűzések, funkciók, jellemzők, előnyök, szereplők, eszközök és tranzakciótípusok – Ebben a beszélgetésben a pénzpiacról fogunk beszélni. Amely magában foglalja a pénzpiac meghatározását, célját, funkcióját,...
- Golden Opportunity, Íme, 10 ígéretes online állás 2023-ra aroundknowledge.co.id – Az emberek megélhetési módja gyorsan változik. Évről évre egyre többen kezdik bizonyos mértékig az online munkát. Évente elképesztően 59 millió amerikai szabadúszó…
- √ Pénzügyi irányítás, funkciók, célok, feladatok… A pénzgazdálkodás meghatározása, funkciók, célok, fő feladatok, alapelvek, hatókör - Ebben a beszélgetésben a pénzügyi menedzsmentről fogunk beszélni. Amely magában foglalja a pénzgazdálkodás fogalmát, a pénzgazdálkodási funkciókat, a célokat, a feladatokat...
- √ Hatékony mondatok meghatározása, jellemzők, kifejezések és példák… Hatékony mondatok meghatározása, jellemzők, kifejezések és példák (teljes) – Ebben a beszélgetésben a hatékony mondatokról fogunk beszélni. Amely magában foglalja a hatásos mondatok jelentését, jellemzőit, kifejezéseit és példáit, a teljes megbeszéléssel ...