Vzorec peněžních toků: Definice, typy a význam podnikání 2023
aroundknowledge.co.id – Existuje klíčový vzorec, který vlastník malého podniku potřebuje znát, aby mohl sledovat příliv a odliv hotovosti. Tento vzorec peněžních toků vám pomůže mít dostatek hotovosti, abyste nejen přežili, ale také rostli a prosperovali.
Věřitelé a investoři také sledují tuto metriku, aby zhodnotili zdraví podniku. Tento článek poskytuje přehled základních vzorců, které by měl znát každý majitel malého podniku, aby efektivně řídil peněžní toky. Nejprve se však podívejme na definici vzorce cash flow.
Co je vzorec peněžních toků?
Vzorec peněžních toků je klíčovou součástí finanční analýzy, kterou používají účetní a majitelé firem. Spočítejte si čistý zisk svého podnikání pomocí zpráv o peněžních tocích, které poskytují cenné informace o různých finančních transakcích.
Výkazy peněžních toků se mohou pohybovat od zaměření pouze na hlavní obchodní činnosti, jako je výroba a prodej, až po dodatečné příjmy, jako jsou investiční dividendy. Analytici a investoři zkoumají tato prohlášení, aby zhodnotili celkovou finanční pozici společnosti.
4 Důležité kategorie peněžních toků
Analýza peněžních toků pomáhá majitelům společností vidět, kolik peněz proudí do a z organizace. Existuje mnoho způsobů, jak analyzovat peněžní toky, některé preferují provozní manažeři a jiné jsou důležitější pro externí investory.
Účetní cíle společnosti mohou určit, jakou kategorii peněžních toků použít. Hlavní kategorie peněžních toků jsou:
- Čistý peněžní tok: Čistý peněžní tok je finanční metrika, která odráží množství hotovosti, kterou společnost generuje nebo ztrácí v daném účetním období. To lze vypočítat odečtením celkových příjmů od celkových peněžních nákladů.
- Provozní peněžní tok: Provozní peněžní tok analyzuje, zda společnost generuje čistý zisk z provozování své hlavní činnosti, jako je prodej nebo výroba. Zaměřujeme se na finanční přítoky a odlivy související s našimi hlavními operacemi, s výjimkou externích investic nebo vedlejších operací.
- Volný peněžní tok: Volný peněžní tok označuje celkovou částku, kterou může společnost použít po splacení svých dluhových závazků a vyplacení dividend. Volnou hotovost lze použít k investování do nových podniků, distribuovat akcionářům nebo použít pro každodenní operace.
- Diskontovaný peněžní tok: Diskontovaný peněžní tok se používá k určení čisté současné hodnoty (NPV) investice. NPV je předpokládaná budoucí hodnota podniku minus jeho aktuální požadovaná cena.
Jak vypočítat peněžní tok
Vzorec peněžních toků může být jednoduchý nebo složitý. Mnoho podniků dnes používá k výpočtu cash flow účetní software, ale je důležité výpočtům rozumět. Následují čtyři hlavní vzorce používané k výpočtu cash flow.
Vzorec čistého peněžního toku
Čistý peněžní tok spojuje peněžní toky různých složek podnikání. Všechny vzorce, které sledují čistý peněžní tok, poskytují čistý peněžní zůstatek za účetní období odečtením nákladů společnosti od dostupné hotovosti. Vzorec, který lze použít k výpočtu peněžního toku společnosti, je:
Čistý peněžní tok = počáteční hotovostní zůstatek + (provozní peněžní tok – provozní peněžní odtok) + (Investice peněžních toků – Investice peněžních toků) + (Financování peněžních toků – peněžní toky pokladna)
Hotovostní operace, hotovostní investování, hotovostní financování, počáteční zůstatek – tyto faktory mohou být pozitivní nebo negativní. Například stavební společnost může mít kladný peněžní tok z finančních činností, jako je zajištění úvěrů pro nová zařízení nebo projekty, ale záporný peněžní tok z provozu kvůli vyšším nákladům na materiál a práci vysoký.
Jak podnikání dospívá, můžete zaznamenat pozitivní cash flow z operací, když jsou projekty dokončeny a platby, ale záporný peněžní tok z finančních činností, protože úvěr je splacen v plné výši aktivní.
Provozní vzorec peněžních toků
Chcete-li určit provozní peněžní tok, musíte sečíst provozní výnosy z provozních a nepeněžních nákladů a poté odečíst odtoky provozních nákladů a změny pracovního kapitálu. Vzorec je:
Provozní peněžní tok = provozní výnosy + nepeněžní náklady – provozní náklady + změny pracovního kapitálu
Provozní zisk je částka po odečtení daní a úroků. Nepeněžní náklady zahrnují položky, jako jsou vydané akcie a odpisy dlouhodobého majetku.
Od toho odečteme provozní náklady, jako jsou poplatky prodejcům, daně a úrokové platby, spolu se změnami pracovního kapitálu, které představují rozdíl mezi oběžnými aktivy a závazky.
Vzorec volných peněžních toků
Znalost volného cash flow společnosti je zásadní pro pochopení jejích provozních nákladů. Chcete-li to vypočítat, jednoduše odečtěte kapitálové výdaje společnosti (výdaje související s nemovitostmi a vybavením, splátky dluhu) z čistého provozního zisku po zdanění (čistý příjem, odpisy, amortizace a vlastní kapitál Práce). Vzorec je:
Volný peněžní tok = čistý provozní zisk po zdanění – kapitálové poplatky
Tyto výpočty pomáhají měřit množství peněz dostupných pro každodenní operace a poskytují cenné poznatky pro strategická rozhodnutí.
Vzorec pro zlevněné peněžní toky
Vzorec diskontovaného peněžního toku, na rozdíl od vzorce provozního nebo volného peněžního toku, je složitější, protože zahrnuje předpokládané přítoky a odtoky pro určení čisté současné hodnoty položky aktivum. Níže je stručné vysvětlení vzorce diskontovaných peněžních toků.
Vzorec: Diskontovaný peněžní tok = (CF1)1/(1+r) + (CF2)2/(1+r) … + (CFn) n/(1+r)
zadejte:
- CF1: Peněžní tok v prvním roce
- CF2: Peněžní tok v roce 2
- n: budoucí období měřené v letech
- CFn: peněžní tok pro nadcházející rok
- r: diskontní sazba nebo vnitřní míra návratnosti (IRR)
Poznámka: Ovál (…) ve vzorci znamená, že se každý rok přidává nový vstup, dokud není dosaženo požadovaného počtu let v budoucnosti (označeného n).
Investoři používají diskontované peněžní toky k hodnocení investičního potenciálu společnosti. Předpovídají čistý příjem a hotovostní zůstatky na několik příštích let, aby posoudili, zda se riziko vyplatí podstoupit.
Poskytovatelé půjček jej využívají také k hodnocení bezpečnosti poskytování podnikatelských úvěrů. Pokud očekáváte roky negativního cash flow, můžete se rozhodnout, že společnosti nepůjčíte.
Vzorec diskontovaných peněžních toků je výkonným nástrojem pro finanční analýzu a rozhodování v investičních a úvěrových scénářích.
Použití vzorce peněžních toků pro podnikání
Sledování cash flow je pro majitele malých podniků velmi důležité. Zjištění těchto čísel nemusí znít vzrušující, ale je důležité se vyhnout nechtěným překvapením.
Pochopení vzorce peněžních toků vám poskytne holistický pohled na vaše finanční zdraví. Pomůže vám proaktivně identifikovat a řešit problémy s peněžními toky.
Optimalizací operací a strategickým řízením cash flow můžete překonat finanční problémy a připravit si cestu k dlouhodobému úspěchu.
Seznam obsahu
Doporučení:
- √ Definice obchodních komodit, charakteristik, typů,… Definice obchodních komodit, charakteristika, druhy, paliva, průmysl - Při této příležitosti o Znalosti proberou porozumění obchodování s komoditami, charakteristikami, druhy paliv a průmysl. Definice obchodních komodit, charakteristik, typů,…
- Co je podnikání? Zde je vše, co potřebujete vědět aroundknowledge.co.id – Co je podnikání? - Zkoumali jste, jak být samostatně výdělečně činní? chytrý nápad! Být samostatně výdělečně činný vám umožňuje být svým vlastním šéfem, nastavit si vlastní hodiny,…
- √ Definice státních financí, účel, rozsah,… Definice státních financí, cíle, rozsah, právní základ a prameny – v této diskusi vysvětlíme státní finance. Což zahrnuje pojem státní finance, účel řízení státních financí, prostor…
- 5 nejjednodušších způsobů, jak vydělat peníze na Instagramu 2023 aroundknowledge.co.id - Jak vydělat peníze na Instagramu - Instagram je síla, se kterou je třeba počítat. Podle posledních statistik Instagramu má platforma 1,74 miliardy uživatelů po celém světě. Začalo to jako…
- Jak prodávat na Amazonu 2023: Návody a tipy aroundknowledge.co.id – Chcete vědět, jak prodávat na Amazonu? Prvním krokem je synchronizace Amazon a Shopify. Shopify je oficiálním partnerem Amazonu, který umožňuje podnikatelům, jako jste vy, prodávat produkty na Amazonu. Můžeš…
- 8 snadných kroků, jak prodávat umění online aroundknowledge.co.id – Chcete se naučit prodávat umění online? Skvělý nápad! Prodej umění je skvělý způsob, jak vydělat peníze tím, co máte rádi. Lidé všude…
- 7 tajných tipů, jak vydělat peníze na YouTube 2023 aroundknowledge.co.id – Jak vydělat peníze na YouTube – Pro mnoho lidí je vydělávání peněz na YouTube snem. Zdá se totiž, že youtuber žije krásný život a jeho fanoušci ho milují. A k výrobě…
- √ 4 definice environmentálního zdraví podle odborníků a… 4 Definice environmentálního zdraví podle odborníků a její účel – pro tuto příležitost nám znalosti poskytnou informace o environmentálním zdraví. Samozřejmě víme, že životní prostředí je něco, co…
- 6 kroků, jak začít podnikat v dropshippingu 2023 aroundknowledge.co.id – Jak začít s dropshippingovým podnikáním – Zahájení dropshippingového podnikání je skvělým prvním krokem k podnikání. Můžete prodávat produkty zákazníkům, nastavovat cenu svých vlastních produktů a nabízet…
- Účetnictví šaría: porozumění podle odborníků, základní… Účetnictví Syari'ah: porozumění podle odborníků, právní základ, vlastnosti, účel, principy, vlastnosti a Výhody - Co je šaría účetnictví a jeho výhody? diskutujte o tom a...
- Motivační povídky: definice, tipy na psaní a příklady Motivační povídky: definice, tipy na psaní a příklady – co je to motivační povídka?, na Při této příležitosti bude Seputarknowledge.co.id diskutovat o tom, zda jde o Short Story of Friendship a další věci o tom. Uvidíme…
- √ Přehled: Definice, Charakteristiky, Funkce, Struktura a… Přehled: Definice, Charakteristiky, Funkce, Struktura a Příklady – Při této příležitosti bude kolem znalostí diskutovat Přehled. Což v této diskusi vysvětluje definici přehledu, charakteristik, funkcí,...
- Závěrečný deník: definice, účel, funkce, způsob výroby Uzavírání deníků: definice, účel, funkce, jak je vyrobit – V této diskusi vysvětlíme o uzavírání deníků. Což zahrnuje porozumění, cíle a funkce, jak vytvořit a účty, které…
- Není třeba nic složitého, zde je návod, jak snadno vybudovat značku aroundknowledge.co.id - Jak si vybudovat značku - Představte si, že musíte koupit dárek pro svého přítele, který miluje čokoládu. Používáte Reese's nebo levnější generický produkt? Pro mě,…
- 6 způsobů, jak si zapamatovat rychle, efektivně a snadno aroundknowledge.co.id – Naučit se, jak se rychle a snadno zapamatovat, není příliš obtížné, pokud použijete správnou strategii. Většina lidí však nepoužívá správnou strategii. Ve skutečnosti většina lidí tuto strategii nepoužívá…
- Konečný průvodce strategií značky 2023 aroundknowledge.co.id – Světově nejoblíbenější a nejúspěšnější značky nevzniknou přes noc. Pravda je taková: Budování skutečně skvělé značky vyžaduje cílenou strategii a hodně úsilí. Ale co…
- Příklady vědecké práce: Funkce a pravidla jazyka Příklady vědeckých prací: Funkce a pravidla jazyka – Jaké jsou příklady dobrých a správných forem psaní vědeckých prací? Seputar the knowledge.co.id dříve diskutoval o vědecké práci: definice, charakteristiky, přínosy,…
- Kompletní průvodce Jak prodávat fotografie online 2023 aroundknowledge.co.id – Jak prodávat fotografie online – Jste profesionální fotograf, který chce pro svou práci vytvořit pasivní zdroj příjmu? A co amatérští fotografové, kteří jsou nadšení pro fotografii, která…
- Typy barevných typů: definice, znaky a vysvětlení Typy barevných typů: Definice, znaky a vysvětlení – Jaké jsou typy barev a jejich vysvětlení? Při této příležitosti bude Seputarknowledge.co.id diskutovat o tom a samozřejmě o věcech, které se toho týkají.…
- Definice zastaváren podle odborníků a typů… Porozumění zastavárnám podle odborníků a jejich typům (komplet) - Finančních institucí je u nás mnoho, jednou z nich je zastavárna. Pegadaian roste poměrně rychle a má pobočky, které jsou stále dostupnější…
- 6 jistých kroků, jak začít podnikat bez kapitálu aroundknowledge.co.id – Jak začít podnikat bez kapitálu – Možná jste slyšeli rčení: „Vy k vydělávání peněz jsou potřeba peníze." Ale co když jich moc nemáte Start?…
- SEO Marketing: Důležité vysvětlení a typy aroundknowledge.co.id – SEO Marketing – V dnešní digitální době se vyhledávače jako Google staly zdrojem informací, které mnoho lidí hledá. Ať už hledáte místní restauraci nebo hledáte nový produkt,…
- √ Definice kapitálové struktury, složek, teorií a faktorů… Definice kapitálové struktury, komponenty, teorie a faktory (kompletní) – V této diskusi vysvětlíme kapitálovou strukturu. To zahrnuje porozumění kapitálové struktuře, komponentám kapitálové struktury, teorii kapitálové struktury a…
- √ Definice dluhu, příklady, výhody a rozdíly Definice debetu, příklady, výhody a rozdíly – při této příležitosti bude kolem znalostí diskutovat o debetu. Což v této diskusi vysvětluje význam debetu, příklady, výhody a rozdíly s…
- √ 17 Definice systémové analýzy podle odborníků (Diskutujte… 17 Definice systémové analýzy podle odborníků (celá diskuse) - V této diskusi vysvětlíme systémovou analýzu. Jaké vysvětlení je názor odborníků na smysl analýzy...
- Algoritmus YouTube: 5 tipů, jak zvýšit svůj dosah a… aroundknowledge.co.id – Od zrodu této platformy bylo pro tvůrce obsahu záhadou, jak funguje algoritmus YouTube. Mnoho lidí tráví hodiny hledáním kouzelného vzorce, jak maximalizovat výkon videa a být...
- √ Definice peněžního trhu, cíle, funkce, charakteristiky, výhody,… Definice peněžního trhu, cíle, funkce, charakteristiky, výhody, aktéři, nástroje a typy transakcí – V této diskusi vysvětlíme peněžní trh. Což zahrnuje definici peněžního trhu, účel, funkci,...
- Zlatá příležitost, zde je 10 slibných online pracovních míst pro rok 2023 aroundknowledge.co.id – Způsob, jakým si lidé vydělávají na živobytí, se rychle mění. Každý rok vidíme stále více lidí, kteří do určité míry přijímá práci online. Ohromujících 59 milionů Američanů na volné noze ročně…
- √ Definice finančního řízení, funkcí, cílů, povinností… Definice finančního řízení, funkce, cíle, hlavní povinnosti, principy, rozsah - V této diskusi vysvětlíme finanční řízení. Což zahrnuje pojem finanční řízení, funkce finančního řízení, cíle, úkoly...
- √ Definice účinných vět, charakteristik, termínů a příkladů… Definice účinných vět, charakteristiky, termíny a příklady (kompletní) - V této diskusi vysvětlíme o účinných větách. Který zahrnuje význam, charakteristiky, termíny a příklady účinných vět s kompletní diskusí o ...